按照预算信息公开的有关要求，现将《洪雅县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》以及相关表格和说明予以公开,具体内容见附件。

附件: 1、洪雅县2018年财政预算执行情况和2019

财政预算草案的报告

2、洪雅县2019年一般公共预算收入预算表

3. 洪雅县2019年一般公共预算支出预算表 4、洪雅县2019年一般公共预算支出完整性备案

5、洪雅县2019年一般公共预算收支平衡表

6、洪雅县2019年上级补助补助收入明细表

7、洪雅县2019年一般公共预算基本支出预算表

8、洪雅县2019年预算内基本建设支出预算表

9、洪雅县2019年对下税收返还及转移支付

10 洪雅县2018年地方政府一般债务余额

11、洪雅县2018年地方政府一般债务限额

12、洪雅县2019年政府性基金收入预算表

13、洪雅县2019年政府性基金支出预算表

14、洪雅县2019年政府性基金收支平衡表

15、洪雅县2019年上级对县政府性基金转移支付补助预算表

16、洪雅县2019年对下政府性基金转移支付补助预算表

17、洪雅县2018年地方政府专项债务余额情况表

18、洪雅县2018年地方政府专项债务限额表

19、洪雅县2019年国有资本经营预算收入预算表

20、洪雅县2019年国有资本经营预算支出预算表

21、洪雅县2019年对下国有资本经营预算转移支付预算表

22、洪雅县2019年社会保险基金收入预算表

23、洪雅县2019年社会保险基金支出预算表

24、洪雅县2018年地方政府债务余额情况汇总表

25、洪雅县2019年三公经费预算支出表

26、洪雅县2018年地方政府债务限额汇总表

27、财政扶贫资金安排明细

28、转移支付安排说明

29、2018年举借债务说明

30. 三公经费预算安排说明

关于洪雅县2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算草案的报告

2019年1月27日在洪雅县第十八届人民代表大会第四次会议上

洪雅县财政局局长 廖建如

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告我县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审查。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门深入贯彻落实县第十四届二次党代会和县第十八届人大三次会议精神，认真执行《预算法》，坚持依法理财，注重统筹兼顾，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，为全县经济社会发展提供了有力保障。

一是财政收支情况。全县地方一般公共预算收入完成91091万元，同比增长1.2%。全县地方一般公共预算支出完成230523万元，同比增长8.31%。

二是民生保障情况。全县民生支出占一般公共预算支出比重达65%，其中：十项民生工程财政投入资金45274万元，省政府下达的20件民生实事财政投入资金31575万元。

三是向上争取情况。全年向上争取上级补助资金121309万元，债券资金51770万元。

四是支持发展情况。一是及时落实生态工业、现代农业、竹产业、三产等发展资金，累计投入全县乡镇“一事一议”资金500万元、扶持村级集体经济发展资金1500万元；累计拨付“抱团发展”、易地扶贫搬迁等扶贫资金1379万元。二是牵头落实瓦屋山快速通道、西环线、宜居县城、青衣江文化主题乐园等重大项目建设资金43569万元，落实环保整治资金17075万元。三是投入1500万元，打造高标准农田项目1个、循环经济项目1个。四是争取到位2018年自求平衡地方政府专项债券资金26600万元，及时落实用于土地储备项目、污水供排水处理项目。

五是财政改革情况。一是深入推进预算绩效管理工作，做到编审同步、上会同步、批复同步、公开同步。同时选择5个单位开展预算绩效监控试点。二是按照财政改革两年攻坚要求，稳步推进基本公共服务领域财政事权和支出责任划分等改革，圆满完成年度改革任务。三是依法公开预决算、绩效目标、政府债务限额及债券资金使用情况信息，加强盘活结转结余资金。四是规范推进PPP项目建设，出台《洪雅县PPP项目实施监管办法》，创新开展PPP设计监理，成功申报“农旅+康养”“水生态文明”项目为财政部第四批PPP示范项目。五是积极开展政府向社会力量购买服务工作,稳步推进10亿元的棚户区改造项目。

六是债务管理情况。一是制定了《洪雅县防范化解隐性债务风险工作方案》，进一步规范政府债务的举借和使用，明确责任、化解措施和化解计划，加强日常监督，严控新增债务，切实防范和化解财政金融风险。二是完成现有国有公司整合和分类改革，实现国有资源、资产、资本的价值最大化和企业自主经营、自负盈亏、自我发展。三是对全县2010年及之前的村级债务进行了逐笔核实锁定，形成了《关于洪雅县村级债务情况的报告》，制发了《进一步规范我县村级集体经济资金管理的意见》。

七是财政监督情况。一是深入开展“一卡通”“小金库”和严肃财经纪律等专项检查，清理惠民惠农财政专项资金项目41个，涉及金额23327万元。二是2018年政府采购预算金额12367万元，实际发生金额11627万元，节约资金740万元，节约率达5.9%。三是完成财政评审工程项目241个，送审总额196673万元，审减17882万元，审减率为9.04%。四是创新使用扶贫资金动态监管系统，对全县各级各类财政扶贫资金进行全流程监控。五是制发了《关于进一步严肃财经纪律严格财务管理的通知》，对全县党政机关公务活动、费用支出进行了严格管理。六是针对省委巡视组反馈的问题，强化落实责任，认真制定整改落实方案，一项一项拉出单子，一条一条细化措施，一件一件明确责任，对整改落实事项实行台账管理，确保件件有回应、事事有落实。

2018年财政预算执行情况如下：

1.一般公共预算执行情况

县十八届人大三次会议审议通过的2018年全县地方一般公共预算收入预算为96765万元,由于经济下行、减税降费持续深入、关闭小水电站和矿山等原因,县十八届人大常委会第十九次会议批准我县2018年县本级财政一般公共预算收入调整为90771万元,实际完成县本级一般公共预算收入91091万元。

县十八届人大三次会议审议通过的2018年全县地方一般公共预算支出为155983万元，根据当年我县可用财力情况，县十八届人大常委会第十九次会议批准我县2018年地方财政一般公共预算支出调整为200386万元，当年实际支出230523万元，比调整预算增加30317万元。

全县地方一般公共预算收支平衡情况是：全县地方一般公共预算收入91091万元，返还性收入5104万元，一般性转移支付补助73747万元，专项转移支付补助36613万元，债券转贷收入23863万元，调入预算稳定调节基金456万元，基金预算结余调入一般公共预算24293万元，国有资本经营预算调入8万元，上年结余2000万元，全年收入总计257175万元；地方一般公共预算支出230523万元，上解支出7668万元，地方政府债务还本支出18900万元，安排预算稳定调节基金84万元，全年总支出257175万元，当年实现收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况

县十八届人大三次会议审议通过的2018年全县政府性基金收入预算为85500万元，实际完成全县政府性基金收入172386万元，为预算的201.62%。完成政府性基金支出180566万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况是：县本级基金收入172386万元，上级下达基金预算专款补助5845万元，债券转贷收入27980万元；上年滚存结余68万元，当年基金收入总量为206279万元，基金支出180566万元，地方政府债务还本1380万元，调出基金24293万元，基金结余40万元，基金总支出206279万元，当年实现收支平衡。

3.社会保险基金预算

县十八届人大三次会议批准我县2018年社会保险基金预算收入7025万元，实际完成7704万元；社会保险基金预算支出5543万元，实际支出6703万元；上年结余15199万元，2018年末社会保险基金滚存结余16200万元。

4.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入40万元，国有资本经营预算支出32万元，调入一般公共预算8万元，当年实现收支平衡。

需要说明的是，以上报告数字是按照决算草案汇编，决算编审结束报省财政厅批复后，个别数字可能会有所调整，届时再向县人大常委会报告。

各位代表，虽然一年来全县财政工作取得了一定成绩，但全县财政经济运行仍存在一些困难和问题：一是财政收入增速趋缓，刚性支出增长迅猛，收支矛盾突出；二是预算执行的规范性和约束性还不够，部分乡镇、部门预算资金绩效管理观念较薄弱，预算管理有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。

二、2019年财政预算草案

（一）预算草案编制原则

根据省、市关于财政收支预算编制的要求和县委、县政府工作部署，2019年财政预算编制以“保基本、保运转、保债务还本付息、保基本民生”为基本目标，坚持“收入预算实事求是、积极稳妥”的原则，牢固树立过紧日子的思想，支出预算统筹兼顾、突出重点、量力而行。

（二）全县地方财政预算草案

1.公共财政预算草案

一般公共预算收入91091万元，与2018年实际完成收入持平；上级返还收入5104万元；上级下达转移支付收入52053万元，调入预算稳定调节基金84万元，国有资本经营预算调入13万元，预计转贷一般债券收入18400万元，减去上解支出8433万元，一般债券还本支出18400万元，一般公共预算财力139912万元，相应安排支出预算139912万元。

全县地方一般公共预算支出预算安排的主要项目是：一般公共服务支出20660万元；国防支出253万元；公共安全支出8206万元；教育支出21693万元；科学技术119万元；文化传媒支出2166万元；社会保障和就业支出14868万元；医疗卫生与计划生育支出10982万元；生态环保支出3339万元；城乡社区支出5206万元；农林水支出20444万元；交通运输支出5038万元；资源勘探电力信息等支出2027万元；商业服务132万元；金融支出237万元；住房保障支出7858万元；自然资源气象1337万元；粮油物资储备支出497万元；灾害防治及应急管理支出1813万元；其它支出607万元；地方政府一般债券付息支出5530万元；扶贫资金支出3400万元；政府购买服务预留500万元，预备费3000万元。

2.政府性基金预算草案

全县政府性基金收入预算121000万元，上级补助收入2458万元，上年结余40万元，预计转贷地方政府专项债务转贷收入6900万元，减去地方政府专项债务还本支出13100万元，基金预算财力117298万元，相应安排基金支出预算117298万元。主要用于国有土地出让支出108701万元，社会保障和就业支出2434万元，其它支出24万元，专项债券付息5139万元，城市基础设施配套支出1000万元。

3.社会保险基金预算草案

全县社会保险基金收入预算8270万元；上年结余16200万元，社会保险基金支出预算6982万元，收支相抵，滚存结余17569万元。

4.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入63万元，国有资本经营预算支出50万元，调入一般公共预算13万元，当年实现收支平衡。

需要特别报告的是:2019年1月1日至预算草案批准前，拟安排一般公共预算支出15945万元,主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。

为进一步规范和完善部门综合预算管理，全面推进预算绩效管理工作,将2018年财政对13个部门项目支出绩效评价报告、113个县级部门、乡镇2019年的综合预算及部门绩效管理目标提交大会，请一并审查。

三、2020－2021年财政收支规划

根据《中华人民共和国预算法》《四川省财政厅关于转发<财政部关于贯彻落实国务院部署推动地方实行中期财政规划管理的通知>》（川财预〔2015〕65号）的有关规定，我县实行中期财政规划管理。规划预算编制原则为：全面实施中期财政规划管理，四本预算和所有部门预算一并编制；强化中期财政规划对年度预算的约束，加强年度相互间的衔接。强化统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的预算管理理念，完善跨年度预算平衡机制，提高财政风险防范能力。

（一）2020年预算草案

1.公共财政预算草案

一般公共预算收入91100万元；上级返还收入5104万元；预计上级下达转移支付收入52000万元，国有资本经营预算调入14万元，减去上解支出8500万元，一般公共预算财力139718万元，相应安排支出预算139718万元。

2.政府性基金预算草案

全县政府性基金预算收入100000万元，相应安排基金支出预算100000万元。当年实现预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入8186万元；全县社会保险基金支出预算7037万元，上年滚存结余17569万元，收支相抵，2020年末滚存结余18718万元。

4.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入70万元，国有资本经营预算支出56万元，调入一般公共预算14万元，当年实现收支平衡。

（二）2021年预算草案

1.公共财政预算草案

2021年全县地方一般公共预算收入91200万元，返还性收入5200万元，预计提前下达转移支付收入52000万元，国有资本经营预算调入17万元，减上解支出8600万元，当年可用财力139817万元，相应安排支出预算139817万元。

2.政府性基金预算草案

全县政府性基金预算收入100000万元，相应安排基金支出预算100000万元。当年实现预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入8200万元；全县社会保险基金支出预算7093万元，上年滚存结余18718万元,2021年末滚存结余19825万元。

4.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入85万元，国有资本经营预算支出68万元，调入一般公共预算17万元，当年实现收支平衡。

现将全县2020—2021年中期财政规划草案,各乡镇、县级各部门2020—2021年中期财政规划草案提交人代会，请一并审查批准。

四、提请批准我县2018年地方政府债务限额

县十八届人大常委会第十九次会议批准我县2018年全县地方政府债务限额为304040万元,其中：一般债务限额164180万元；专项债务限额139860万元。按照易地扶贫搬迁政策变动以及财政部政府债务管理相关要求，川财金〔2018〕104号文对我县2018年政府债务限额进行了调整，调整后2018年政府债务限额为303251万元，其中：一般债务限额163391万元；专项债务限额139860万元。目前，我县地方政府债务余额为301608万元，未超过省政府下达地方政府债务限额。根据我县债务风险、财力状况等因素并统筹考虑我县政府性投资需求，提请县人代会批准省财政厅核定我县地方政府债务限额303251万元。县政府依据限额举借债务。

五、坚定信心，全力以赴，确保2019年各项财政工作任务圆满完成

2019年，全县财政部门将全面贯彻落实县委、县政府的决策部署，认真落实本次大会各项决议，坚持稳中求进的工作总基调，按照高质量发展要求，落实积极的财政政策，深化财政体制改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为“一地三区”建设提供坚实的财力保障。

（一）依法组织财政收入。一是挖掘培育税源。密切跟踪财政经济形势，加大招商引资力度，全力支持园区建设、重大民生项目建设，培植新的税收增长点。二是强化税源监管。加强对重点行业的税收征管，提高税收质量，防止税收流失，确保应收尽收。三是壮大主体财源。落实支持企业发展的各项优惠政策，灵活运用贴息等方式，帮助企业发展，壮大后续财源。四是做好收入分析。围绕目标任务，加强与各征收部门沟通、联系，及时分析收入形势，确保全年财政收入任务完成。五是积极向上争取。扎实做好2019年度置换债券和新增债券争取工作，努力争取中央、省级转移支付和各类专项资金。

（二）加强财政资金管理。一是优化支出结构。坚持有保有控，即：保基本、保运转、保民生、控“三公经费”，确保民生支出占一般公共预算支出比重达65%。二是盘活用活资金。继续加强对结转结余资金管理，统筹安排用活资金，集中有限财力精准投放，提高资金使用效率。三是助推重点项目。围绕县委、县政府确定的重大项目，充分利用财政资金的撬动放大效应，确保项目顺利推进。积极向上争取专项债券资金，支持重大在建项目建设和补短板，充分发挥专项债券对稳投资、促消费的重要作用。四是抓好脱贫攻坚。筹集分配管好各项扶贫资金，扎实有序推进全县脱贫攻坚、乡村振兴等工作。

（三）防范化解债务风险。一是做好政府债务管理。进一步规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，加强政府债务风险预警，足额预算政府债务到期还本付息，加大政府存量债务置换力度，全力做好风险防范和应对工作。二是推动“村财乡管”工作。完善村级经费支出管理机制，针对核实锁定的2010年及以前的村级债务，积极妥善化解，杜绝新增债务，推动农村财务规范化、制度化建设。三是严控新增债务。认真贯彻落实《关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》《地方政府隐性债务问责办法》，杜绝任何形式的违法违规举债担保和变相举债行为，严控债务增量。

（四）深化财政体制改革。一是严格预算执行。贯彻落实预算法关于“政府的全部收入和支出都应当纳入预算，经人民代表大会批准的预算，非经法定程序不得调整”的规定，认真抓好部门（单位）预算编制，坚持以人代会批准的预算为依据，未列入预算的不得支出，切实提高财政科学化、精细化管理水平。二是深化财政改革。全面落实《市县财政改革两年攻坚任务清单》工作要求，继续推进国库集中支付改革，强化政府采购执行与预算管理衔接，加强全县会计行业管理，及时公开预决算、绩效评价结果信息。三是突出绩效导向。认真贯彻落实中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，进一步强化预算绩效管理理念，落实主体责任，促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合，深入开展专项项目绩效评价、部门整体绩效评价和财政政策绩效评价，完善结果应用约束机制。

（五）坚决维护财经纪律。一是严肃财经纪律。认真贯彻落实中央八项规定、省委“十项规定”、县委“六个坚持”，严格执行财经纪律，坚决维护各项财经制度的刚性约束，切实从源头上规范公务开支。二是加强监督检查。紧盯违反财经纪律风险较大的环节和领域，实行事前、事中动态监管和常态抽查；严肃查处各种违反财经纪律的行为，对弄虚作假、挤占挪用和套取财政资金等触及底线的问题及时移交纪检监察机关。三是强化业务培训。加强对政策法规和财务业务培训，分期分批组织乡镇、部门会计人员参训，提高财会人员的理论、业务素质，增强财务管理水平，提高财务人员职业道德素质。

各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督关心下，开拓创新、砥砺前行、扎实工作，全力推动“一地三区”建设再上新台阶！