洪雅县人民政府

关于洪雅县2018年财政决算和2019年1—6月财政预算执行情况的报告

（2019年7月30日在洪雅县第十八届

人大常委会第26次会议上）

洪雅县财政局局长   廖建如

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第26次会议报告洪雅县2018年财政决算（草案）及2019年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2018年财政收支决算情况

1.一般公共预算执行情况

县十八届人大常委会第十九次会议批准我县2018年县本级财政一般公共预算收入调整为90771万元,实际完成县本级一般公共预算收入91091万元。

县十八届人大常委会第十九次会议批准我县2018年地方财政一般公共预算支出调整为200386万元，当年实际支出230523万元，比调整预算增加30317万元。增加预算的主要原因：一是上级转移支付增加6024万元；二是基金预算结余调入一般预算24293万元。

全县地方一般公共预算收支平衡情况是：全县地方一般公共预算收入91091万元，返还性收入5104万元，一般性转移支付补助73688万元，专项转移支付补助36705万元，债券转贷收入23863万元，调入预算稳定调节基金456万元，基金预算结余调入一般公共预算24293万元，国有资本经营预算调入8万元，上年结余2000万元，全年收入总计257208万元；地方一般公共预算支出230523万元，上解支出7684万元，地方政府债务还本支出18900万元，安排预算稳定调节基金84万元，年终结余17万元，全年总支出257208万元。

2.政府性基金预算执行情况

县十八届人大三次会议审议通过的2018年全县政府性基金收入预算为85500万元，实际完成全县政府性基金收入172386万元，为预算的201.62%。完成政府性基金支出180566万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况是：县本级政府性基金收入172386万元，上级下达基金预算专款补助5845万元，债券转贷收入27980万元；上年滚存结余68万元，当年基金收入总量为206279万元，基金支出180566万元，地方政府债务还本1380万元，调出基金24293万元，基金结余40万元，基金总支出206279万元。

3.社会保险基金预算

县十八届人大三次会议批准我县2018年社会保险基金预算收入7025万元，实际完成7704万元；社会保险基金预算支出5543万元，实际支出6703万元；上年结余15199万元，2018年末社会保险基金滚存结余16200万元。

4.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入40万元，国有资本经营预算支出32万元，调入一般公共预算8万元，当年实现收支平衡。

5.2018年地方政府债务情况

2018年我县政府债务余额302053万元，其中一般债务余额162193万元，专项债务余额139860万元。省财政厅核定我县政府债务限额303251万元，其中一般债务限额163391万元，专项债务限额139860万元。

政府负有担保及救助责任债务16103万元。

2018年到位再融资债券资金15810万元，其中一般债券资金14430万元，专项债券资金1380万元，县财政全部用于归还2018年到期的地方政府债券本金。

二、2019年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入情况

县十八届人大会四次会议批准我县2019年公共财政预算收入为91091万元。截止6月30日，完成收入60421万元，占全年收入预期目标的66.33%，比去年同期增加4245万元，同比增长7.56%，其中：非税收入完成39245万元；税收收入完成21176万元。

2.支出情况

上半年完成一般公共财政预算支出127776万元，比去年同期增加15555万元，同比增长13.86%。财政支出进度较快，全面实现了保基本、保民生、保重点支出需要，主要体现在：

（1）为确保机关正常运转、保障社会稳定提供基本公共服务，一般公共服务支出20094万元。

（2）加大社会保障投入，社会保障和就业支出13737万元。主要用于城乡最低生活保障及临时救助387万元，安排就业补助资金719万元，抚恤及退役安置1750万元，社会保险基金补助3070万元，残疾人生活补贴及促进残疾人事业发展支出403万元。

（3）支持深化医药卫生体制改革，卫生健康支出5713万元。主要用于公立医院370万元，计划生育事务349万元，基层医疗卫生437万元，公共卫生1442万元。

（4）促进教育事业加快发展，教育支出12583万元。主要用于高中教育1997万元，初中教育2759万元，小学教育4015万元，提升职业教育办学质量372万元，支持学前教育发展490万元。

（5）农林水事务支出6876万元。主要用于病虫害控制103万元，脱贫攻坚精准扶贫1126万元，村级公益事业建设903万元。

（6）节能环保、自然资源海洋气象等支出6815万元。主要用于自然保护区内关闭电站补偿4181万元。

（7）科学技术与文化旅游支出1783万元。主要用于大力发展旅游，推进文物保护和新闻出版等重点文化惠民工程建设，丰富农村文化生活，推动科技创新。

（8）交通运输支出8290万元。主要用于大峨眉国际旅游西环线4670万元，公路和运输安全579万元。

（9）公共安全支出6971万元。主要用于维护社会稳定，保障社会公共安全，完善政法经费保障体制。

（10）城乡社区及住房保障支出36156万元。主要用于城乡社区公共设施27825万元，城乡社区环境卫生1571万元，城乡社区规划与管理395万元，保障性住房56万元。

（11）资源勘探、金融和商业服务、粮油物资储备等支出3781万元，主要用于支持中小企业发展和管理支出2526万元。

（12）灾害防治及应急管理支出1159万元，主要用于安全监管764万元，地质灾害防治390万元。

（13）地方政府债券利息支出3818万元。

（二）政府性基金预算执行情况

县十八届人大会四次会议批准我县2019年政府性基金预算收入121000万元，政府性基金预算支出117298万元，上半年完成基金收入61731万元，完成预算的51.02%；基金支出65194万元，完成预算的55.58%。

（三）国有资本经营预算执行情况

县十八届人大会四次会议批准我县2019年国有资本经营预算收入63万元，国有资本经营预算支出50万元，上半年无国有资本经营收入入库，无国有资本经营支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

县十八届人大会四次会议批准我县2019年社会保险基金收入预算8270万元，支出预算6982万元。上半年收入1305万元，完成预算的15.78%；支出3338万元，完成预算的47.81%。

（五）2019年地方政府债务情况

省财政厅下达我县政府债务限额345936万元，其中一般债务限额 166776万元；专项债务限额 179160万元。我县地方政府债务余额为338538万元，其中：一般债务余额165578万元，专项债务余额172960万元，举借的政府债务一是用于公路、市政建设119998万元；二是保障性住房30256万元；三是卫生、社会保障、农林水、生态环境保护等公益事业发展42139万元；四是土地储备等其它债务146145万元。

政府负有担保及救助责任债务16103万元。

2019年到位再融资债券资金25300万元，其中一般债券资金18400万元，专项债券资金6900万元，县财政全部用于归还2019年到期的地方政府债券本金。

（六）其他工作

1.积极向上争取资金

2019年县财政准确把握国家、省市政策调整，积极争取转移支付及债券资金。上半年争取到位资金159327万元，其中一般性转移支付60917万元，专项转移30245万元，新增债券42685万元，再融资债券25300万元。

2.加强财政资金管理

一是加强政府采购监管工作，1-6月通过政府采购财政资金节约率为3.08%。二是完成评审工程项目158个，送审总额66315万元，审减总金额6539万元，审减率为9.86%。三是规范预算信息公开，全县各单位部门（涉密单位除外）按规定时间及时在对外网站上公开预算信息。四是创新开展PPP设计监理，加强预算执行动态监控，绩效管理范围覆盖所有预算资金。五是消化暂付款456万元，盘活2018年结转结余资金46861万元。

3.深化财政改革工作

一是深入开展省财政两年攻坚改革工作，探索财政事权和支出责任划分改革机制，努力构建更符合县域发展的财政格局。二是完善县级预算支出标准体系，在保刚性支出外按不低于5%的幅度压减一般性支出。三是建立县级政府综合财务报告制度，促进预算管理、资产管理和绩效管理的有效衔接。四是加强与税务部门的协调配合，完成深化增值税改革跟踪评估，大力支持减税降费，确保改革有序推进。

三、2019年下半年财政工作

（一）拓宽组织收入渠道。一是完善税收征管机制，加强税源管控，细化监管措施，激发征缴活力，确保依法征税，应收尽收。二是加强财政资金管理，清理盘活存量资金，扎实做好置换债券和新增债券争取工作，努力争取中央、省级转移支付和各类专项资金。三是抓好土地出让工作，定期与国土部门沟通，及时掌握每宗出让土地运行和成交情况，按规定用途安排使用。

（二）优化财政支出结构。一是严控一般性支出，在保工资、保运转、保民生的基础上，全力保障重大重点项目建设、产业转型升级等。二是加快推进PPP项目建设，做好财政投资评审，深化政府采购和政府购买服务改革，不断规范政府采购行为。三是加强财政监督检查，强化预算绩效评价，及时公开预决算、绩效评价结果信息。

（三）加强地方政府债务管理。一是提前筹谋并做好2020年地方政府债券项目包装、编制、申报工作。二是督促部门落实新增债券项目支出主体责任，加快债券资金使用进度，坚决杜绝“资金等项目”和“资金沉淀”等情况。三是盘活土地资源，加大土地储备和城乡建设用地增减挂钩项目实施力度，做大基金收入，力争债券额度比去年有所增加。四是切实防范债务风险，加大化解债务力度。

（四）狠抓干部作风建设。一是坚持把党的纪律和规矩挺在前面，落实党风廉政建设主体责任和监督责任，确保财政干部遵规守纪、廉洁自律。二是健全干部教育培训常态化机制，大力开展财政业务学习培训，提升干部业务水平。三是加强干部作风建设，优化财政服务，提高工作效率。

各位委员，2019年财政工作任务艰巨，责任重大，下半年我们将继续强化财政管理，扎实工作，锐意进取，为建设“一地三区”做出应有的贡献！