关于洪雅县2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算草案的报告

2020年5月17日在洪雅县第十八届人民代表大会第六次会议上

洪雅县财政局局长  廖建如

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告洪雅县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审查。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻县十四届党代会部署，认真落实县第十八届人大四次会议预算决议要求，扎实推进各项财政工作，为社会经济发展提供了有力保障。

（一）2019年财政预算执行情况。

1.一般公共预算。

县十八届人大四次会议审议通过的2019年全县地方一般公共预算收入预算为91091万元。由于大额一次性非税收入缴库，县十八届人大常委会第二十九次会议批准我县2019年一般公共预算收入调整为96556万元，实际完成收入97299万元。

县十八届人大四次会议审议通过的2019年全县地方一般公共预算支出为139912万元。根据当年我县可用财力情况，县十八届人大常委会第二十九次会议批准我县2019年地方财政一般公共预算支出调整为227759万元，当年实际支出269741万元，比调整预算增加41982万元。增加预算支出的主要原因：基金预算和国有资本经营预算结余调入一般公共预算26215万元；转移支付补助增加15718万元；动用当年地方一般公共预算超收收入49万元冲减赤字。

全县地方一般公共预算收支平衡情况：全县地方一般公共预算收入97299万元，返还性收入5104万元，一般性转移支付补助122220万元，专项转移支付补助14162万元，债券转贷收入21785万元，调入预算稳定调节基金84万元，基金预算结余调入一般公共预算36200万元，国有资本经营预算调入15万元，上年结余17万元，全年收入总计296886万元；地方一般公共预算支出269741万元，上解支出7524万元，地方政府债务还本支出18927万元，安排预算稳定调节基金694万元，全年总支出296886万元。当年实现收支平衡。

2.政府性基金预算。

县十八届人大四次会议审议通过的2019年全县政府性基金收入预算为121000万元，县十八届人大常委会第二十九次会议批准我县2019年全县政府性基金收入调整为151744万元，实际完成政府性基金收入170186万元。

县十八届人大四次会议审议通过的2019年全县政府性基金预算支出为117298万元，县十八届人大常委会第二十九次会议批准我县2019年全县政府性基金支出调整为148042万元，实际支出171610万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况：县本级基金收入170186万元，上级下达基金预算专款补助4584万元，债券转贷收入46200万元，上年滚存结余40万元，当年基金收入总量为221010万元；基金支出171610万元，地方政府债务还本13100万元，调出基金36200万元，基金结余100万元，基金总支出221010万元。当年实现收支平衡。

3.社会保险基金预算。

县十八届人大四次会议批准我县2019年社会保险基金预算收入8270万元，县十八届人大常委会第二十九次会议批准我县2019年社会保险基金预算收入调整为7677万元，实际完成8046万元；县十八届人大四次会议批准我县2019年社会保险基金预算支出6982万元，县十八届人大常委会第二十九次会议批准我县2019年社会保险基金预算支出调整为6667万元，实际完成6666万元。2019年社会保险基金预算本年收支结余1380万元，年末滚存结余17580万元。

4.国有资本经营预算。

全县国有资本经营预算收入62.5万元，国有资本经营预算支出47.5万元，调入一般公共预算15万元。当年实现收支平衡。

需要说明的是，全县2019年地方财政预算执行及平衡情况是按照决算草案汇编，决算正式编审结束报省财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

（二）政府性债务情况。

经省政府同意并报省人大批准，省财政厅核定我县2019年地方政府债务限额345936万元，其中一般债务限额166776万元，专项债务限额179160万元。我县地方政府债务余额为338010万元，其中一般债务余额165050万元，专项债务余额172960万元，未超过省政府下达地方政府债务限额。

2019年政府负有担保责任的债务2475万元，可能承担一定救助责任的债务10267万元。

2019年省财政转贷我县新增债券资金42685万元（一般债券3385万元、专项债券39300万元），全部依法用于公益性资本支出，优先保障在建公益性项目平稳建设；到位再融资债券资金25300万元（一般债券18400万元、专项债券6900万元），全部用于归还2019年到期的地方政府债券本金。

（三）全面推进预算绩效管理工作。

为提高财政资金使用效益，加强对部门预算执行监督管理，现将2019年14个部门项目支出绩效评价报告，2020年县级84个部门（含二级预算单位）、12个镇的部门绩效管理目标提交大会，请一并审查。

（四）2019年财政工作情况。

一是全力以赴，组织财政收入。2019年在经济增速放缓和实施大规模减税降费政策的双重因素叠加下，按照“目标不变、时间不变、任务不减”的要求，全力组织财政收入。2019年全县一般公共预算收入完成97299万元，同比增长6.8%。

二是多措并举，统筹兼顾促发展。通过优化支出结构、盘活存量资金40411万元、积极向上争取等方式，在保障“三保”支出、政府债务还本付息的情况下，为工业产业园区发展、大峨眉西环线、瓦屋山快速通道、城市建设、学前教育、城镇污水城乡垃圾处理、棚户区改造、“十三五”农村水电增效扩容改造等重大项目建设，提供了有力的财力保障。

三是遏增化存，防范化解债务风险。坚持政府性投资项目“谁建设、谁筹资”原则，严禁新增债务上新项目、铺新摊子；按照“谁举债、谁偿还”的原则，清理盘活资产，注入平台公司，不断增强县属国有企业经营活力和抗风险能力。

四是持续发力，加大民生领域投入力度。安排财政扶贫资金3400万元，累计拨付社会保障、公共卫生服务等各项民生工程项目资金54584万元，民生支出占一般公共预算支出比重达65.32%，切实兜牢民生底线。

五是抢抓机遇，积极争取上级政策支持。2019年向上争取213846万元，同比增长23.55%。其中：申报入库专项债券项目5个，争取新增债券额度42685万元，同比增长35%；争取再融资债券25300万元，同比增长60.03%；争取上级资金145861万元，同比增长20.24%。

六是精准施策，做好新时代财政改革工作。深入开展财政改革两年攻坚工作，扎实落实减税降费政策，完成6个乡镇行政区划调整改革资产债务和账目清理，绩效评价单位实现全覆盖，项目绩效评价资金占本级财政支出比重达到30%，并扩展到四本预算；完成“一卡通”再清理、涉农保险保费补贴问题专项治理；清理两年以上结转资金40411万元，重新安排重点项目支出20331万元，整合专项资金5750万元；加强政府采购管理监督，节约资金1141万元；完成评审工程项目319个，审减总金额14528万元；完成洪雅中学改扩建工程、雅女湖综合整治项目、青衣江两岸景观工程项目PPP设计监理，优化设计并节约资金1970万元。

各位代表，虽然一年来全县财政工作取得了较好成绩，但仍存在较大困难和问题：一是由于我县经济总量小，受减税降费影响，税收增收形势严峻，财政持续增收空间有限；二是教育、卫生、社会保障等刚性支出增长较快，收支矛盾突出；三是债务化解目标已纳入省厅对地方党委政府的考核，每年须按上报方案完成化解目标，债务化解压力巨大。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。

二、2020年财政预算草案

2020年财政预算编制以“保工资、保运转、保基本民生”为基本目标，着力“保重点、压一般、优结构”，最大限度提高财政资金使用效益。除涉密事项外，所有部门（单位）综合预算及绩效目标均提交县人代会审议。

（一）一般公共预算草案。

2020年全县一般公共预算收入预计为101678万元，同比增长4.5%，其中税收收入46244万元，非税收入55434万元。上级补助收入69346万元，调入预算稳定调节基金694万元，国有资本经营预算调入41万元，争取债券转贷收入25090万元，减去上解支出8040万元，债券还本支出25090万元，我县一般公共预算财力163719万元。相应安排支出预算163719万元。

按照中、省规定的“三保”保障范围和标准，“三保”支出需求120670万元，预算安排124041万元，其中“保工资”57057万元、“保运转”8274万元、“保基本民生”58710万元（城乡居民医疗保险市统筹，市安排14265万元，县承担1585万元）。 “三保”支出符合相关政策要求。

全县地方一般公共预算支出预算安排的主要项目：一般公共服务支出19190万元；国防支出201万元；公共安全支出9826万元；教育支出25160万元；科学技术支出134万元；文化旅游体育与传媒支出1397万元；社会保障和就业支出27310万元；卫生健康支出19670万元；节能环保支出3300万元；城乡社区支出5988万元；农林水支出21546万元；交通运输支出6226万元；资源勘探信息等支出1676万元；商业服务业等支出90万元；金融支出90万元；自然资源海洋气象等支出1440万元；住房保障支出9363万元；粮油物资储备支出215万元；灾害防治及应急管理支出2269万元；预备费3000万元；其他支出89万元；地方政府一般债券付息支出5459万元；债券发行费用支出80万元（各分类科目中含化解债务资金15191万元）。

（二）政府性基金预算草案。

全县政府性基金收入预算131000万元，上级补助收入2816万元，上年结余100万元，债券转贷收入40300万元，减去地方政府专项债务还本支出20880万元，基金预算财力153336万元。相应安排基金支出预算153336万元，主要用于社会保障和就业支出2687万元，城乡社区支出144017万元，农林水支出74万元，其他支出55万元，债务付息支出6443万元，债务发行费用60万元。

（三）社会保险基金预算草案。

全县社会保险基金收入预算8079万元，支出预算6663万元，上年结余17580万元，收支相抵，滚存结余18996万元。

（四）国有资本经营预算草案。

全县国有资本经营预算收入138万元，国有资本经营预算支出97万元，调入一般公共预算41万元，全年收支平衡。

以上全县2020年地方财政预算草案，请予审查。

需要特别报告:2020年1月1日至预算草案批准前，拟安排一般公共预算支出42301万元，主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。

三、2021－2022年财政收支规划

根据《中华人民共和国预算法》《四川省财政厅关于转发<财政部关于贯彻落实国务院部署推动地方实行中期财政规划管理的通知>》（川财预〔2015〕65号）的有关规定，我县实行中期财政规划管理，强化统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的预算管理理念，完善跨年度预算平衡机制，提高财政风险防范能力。

（一）2021年预算草案。

1.一般公共预算草案。

全县一般公共预算收入预计106253万元，上级返还收入5104万元，预计上级下达转移支付收入62000万元，国有资本经营预算调入45万元，减去上解支出8100万元，一般公共预算财力165302万元，相应安排支出预算165302万元。

2.政府性基金预算草案。

全县政府性基金收入预计131000万元，相应安排基金支出预算131000万元。当年实现预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案。

全县社会保险基金收入预算8224万元，支出预算6906万元，上年结余18996万元，收支相抵，滚存结余20314万元。

4.国有资本经营预算草案。

全县国有资本经营预算收入预计150万元，国有资本经营预算支出105万元，调入一般公共预算45万元，全年收支平衡。

（二）2022年预算草案。

1.一般公共预算草案。

全县一般公共预算收入预计111034万元，返还性收入5104万元，预计提前下达转移支付收入62000万元，国有资本经营预算调入50万元，减上解上级支出8200万元，当年可用财力169988万元，相应安排支出预算169988万元。

2.政府性基金预算草案。

全县政府性基金预算收入预计131000万元，相应安排基金支出预算131000万元。当年实现预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案。

全县社会保险基金收入预算8229万元，全县社会保险基金支出预算6901万元，上年结余20314万元，收支相抵，2022年末滚存预算结余21642万元。

4.国有资本经营预算。

全县国有资本经营预算收入165万元，国有资本经营预算支出116万元，调入一般公共预算49万元，当年实现收支平衡。

以上全县2021—2022年中期财政规划草案，请予审查。

四、2020年财政工作计划

2020年，财政部门将全面贯彻落实县委、县政府的决策部署，认真落实本次大会各项决议，实施积极的财政政策，统筹推进稳增长，按照高质量发展要求精准发力做好财政各项工作，促进财政经济运行可持续发展。

（一）突出“质效”促增收。在全面贯彻落实国家减税降费政策基础上，积极培植新财源，完善重点税源分析监控制度，促进非税收入持续健康增长，激发非税征缴活力；盘活土地资源，加大我县土地出让力度；积极向上争取资金，保障事业发展和重点项目建设需要。

（二）聚力“重点”强保障。坚持保基本、保运转、保基本民生、保政府性债务还本付息，一般性支出压减10%，“三公经费”压减3%，运转经费节俭规范；推进义务教育均衡发展、加强生态环境保护、节能环保大气防污染等重大生态工程建设；夯实社会保障，强化基本公共卫生服务体系和机制建设，全力做好新型冠状病毒肺炎疫情防控经费保障工作；打赢脱贫攻坚战，实施精准扶贫，持续推进生态工业、交通、乡村振兴、康养旅游、提升城镇品质等工程建设，为高端优质项目转化为经济增量提供有力的资金保障。

（三）瞄准“绩效”强监管。加强预算绩效管理，强化预算绩效评价结果运用，实现绩效目标、绩效评价全覆盖；加强结转资金管理，清理盘活存量资金，依法推进预决算信息公开；完善国库集中支付制度，推进财政国库集中支付电子化，规范财政库款和银行账户管理；强化“背靠背”财政评审制度和政府采购监督管理，创新开展PPP设计监理、绩效评价工作。

（四）严守“底线”防风险。加强政府债务风险防控，坚持开好“前门”、严堵“后门”，确保隐性债务“只减不增”，牢牢守住不发生系统性风险的底线；扎实做好新增债券争取工作，优选包装成熟项目，充分发挥专项债券积极作用，加大补短板力度；加强债券资金使用管理，督促相关部门加快债券资金使用进度，坚决杜绝“资金等项目”“资金沉淀”。

（五）狠抓“作风”强队伍。以“抓作风、带队伍、强素质”为宗旨，坚持把党的纪律和规矩挺在前面，提高政治站位、强化政治担当；健全干部教育培训常态化机制，开展财政业务学习培训，提高财会人员的理论、业务素质，增强财务管理水平。

各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督关心下，迎难而上、开拓进取，扎实做好各项财政工作，发挥积极财政政策支持引导作用，为促进我县经济社会持续健康发展、创建天府旅游名县提供坚强的财政保障！

附件：1.2020年洪雅县一般公共预算收入预算表

     2.2020年一般公共预算支出表

     3.洪雅县2020年一般公共预算支出完整性备案表

     4.2020年洪雅县一般公共预算收支预算平衡表

     5.2020年上级对洪雅县税收返还和转移支付补助预算表

     6.2020年洪雅县一般公共预算基本支出预算表

     7.2020年洪雅县预算内基本建设支出预算表

     8.2020年洪雅县对下税收返还和转移支付补助预算表

         9.2019年洪雅县地方政府一般债务余额情况表

         10.2019年洪雅县地方政府一般债务限额表

         11.2020年洪雅县政府性基金收入预算表

         12.2020年洪雅县政府性基金支出预算表

         13.2020年洪雅县政府性基金收支预算平衡表

         14.洪雅县2020年上级政府性基金转移支付补助预算表

         15.2020年洪雅县对下政府性基金转移支付补助预算表

         16.2019年洪雅县地方政府专项债务余额情况表

         17.2019年洪雅地方政府专项债务限额表

         18.2020年洪雅县国有资本经营预算收入预算表

         19.2020年洪雅县国有资本经营预算支出预算表

         20.2020年洪雅县对下国有资本经营预算转移支付预算表

         21.2020年洪雅县社会保险基金收入预算表

         22.2020年洪雅县社会保险基金支出预算表

         23.2019年洪雅县地方政府债务余额情况汇总表

         24.洪雅县2020年三公经费预算支出表

         25.2019年洪雅县地方政府债务限额汇总表

         26.财政扶贫资金安排明细表

         27.洪雅县2020年“三保”预算安排情况表

         28.四川省2020年县级保基本民生支出项目表

     29.洪雅县2020年三公经费预算安排情况说明

         30.洪雅县2020年转移支付情况说明

     31.洪雅县2019年政府债务限额分配情况

     32.洪雅县2020年提前批债券资金分配情况