关于洪雅县2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算草案的报告

2021年1月12日在洪雅县第十八届人民代表大会第七次会议上

洪雅县财政局局长廖建如

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告洪雅县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审查。

2020年财政预算执行情况

2020年，是全县财政工作风雨兼程、迎难而上、奋勇争先的一年。一年来，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督关心下，在各单位、部门的理解支持下，全县财政部门坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实高质量发展要求和积极财政政策，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务， 积极应对新冠肺炎疫情前所未有的冲击和克服经济下行压力、减税降费政策的影响，圆满完成了全年财政预算收支任务。

一、预算收支情况

（一）一般公共预算

1.收入预算执行情况。县十八届人大六次会议审议通过的2020年全县地方一般公共预算收入预算为101678万元。由于一次性大额罚没收入、砂石资源收入入库，县十八届人大常委会第四十次会议批准我县2020年一般公共预算收入调整为104596万元，实际完成收入104626万元，超收30万元。

2.支出预算执行情况。县十八届人大六次会议审议通过的2020年全县地方一般公共预算支出为163719万元。根据当年我县可用财力情况，县十八届人大常委会第四十次会议批准我县2020年地方财政一般公共预算支出调整为243987万元，当年实际支出251885万元，比调整预算增加7898万元。预算支出变化的主要原因：一是上级下达转移支付比调整预算增加10944万元；二是收入超收30万元，三是政府性基金算调入1173万元；四是债券还本支出增加550万元；五是上解支出比调整预算增加2624万元；六是安排预算稳定调节基金393万元，结转下年支出682万元。

3.全县地方一般公共预算收支平衡情况。全县地方一般公共预算收入104626万元，返还性收入5104万元，一般性转移支付补助115145万元，专项转移支付补助22616万元，债券转贷收入39865万元，调入预算稳定调节基金694万元，国有资本经营预算调入41万元，政府性基金算调入1173万元，全年收入总计289264万元；地方一般公共预算支出251885万元，上解支出10664万元，地方政府债务还本支出25640万元，安排预算稳定调节基金393万元，结转下年支出682万元，全年总支出289264万元。当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入预算执行情况。县十八届人大六次会议审议通过的2020年全县政府性基金收入预算为131000万元，实际完成政府性基金收入133333万元，超收2333万元。

2.支出预算执行情况。县十八届人大六次会议审议通过的2020年全县政府性基金预算支出为153336万元，县十八届人大常委会第三十九次会议批准我县2020年全县政府性基金支出调整为210119万元，实际支出184151万元，实际支出比调整预算减少25968万元，主要原因：一是上级补助收入增加708万元；二是超收2333万元，三是结转下年支出27836万元，四是调入一般公共预算1173万元。

3.全县政府性基金预算收支平衡情况。县本级基金收入133333万元，上级下达基金预算专款补助5207万元，债券转贷收入84700 万元，上年滚存结余100万元，特别国债10700万元，当年基金收入总量为234040万元；基金支出184151万元，地方政府债务还本20880万元，结转下年支出27836万元，调入一般公共预算1173万元，基金总支出234040万元。当年实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算

县十八届人大六次会议批准我县2020年社会保险基金预算收入8079万元，实际完成10665万元；县十八届人大六次会议批准我县2020年社会保险基金预算支出6663万元，实际完成7066万元。2020年社会保险基金预算本年收支结余3599万元，年末滚存结余21179万元。

（四）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入138万元，国有资本经营预算支出97万元，调入一般公共预算41万元。当年实现收支平衡。

需要说明的是，全县2020年地方财政预算执行及平衡情况按照决算草案汇编，决算编审结束报省财政厅正式批复后，数据将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

（五）政府债务管理情况

现省财政厅下达我县2020年地方政府债务限额431911万元，其中一般债务限额181551万元，专项债务限额250360万元。我县地方政府债务余额为415794万元，其中一般债务余额179014万元，专项债务余额236780万元，未超过省财政厅下达地方政府债务限额。

2020年政府负有担保责任的债务2455万元，可能承担一定救助责任的债务5872万元。

2020年省财政转贷我县新增债券资金85975万元（一般债券14775万元、专项债券71200万元），全部依法用于公益性资本支出，优先保障在建公益性项目平稳建设；到位再融资债券资金38950万元（一般债券25090万元、专项债券13500万元），全部用于归还2020年到期的地方政府债券本金。

（六）预算绩效管理情况

为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高财政资源配置效率和使用效益。现将 2020年12个部门项目支出绩效评价报告，2021年县级83个部门（含二级预算单位）、12个镇的部门绩效管理目标提交大会，请一并审查。

二、2020年重点工作完成情况

（一）夯实税基，财政收入持续增长。2020年，全县财税部门迎难而上，努力克服疫情影响及经济下行压力，加强税源建设，抓好收入征管，严格落实减税降费各项政策，把握好减与收的关系，做到依法依规、应减尽减、应收尽收，确保2020年我县一般公共预算收入突破10亿大关，圆满完成收入104626万元，同比增长7.5 %。

（二）优化支出，助推社会经济发展。全面落实“三保”支出“全链条、全流程、封闭式”预算管理新机制，优先足额保障工资及时发放和扶贫领域民生资金，全年完成“三保”支出124041万元，民生支出占一般公共预算支出比重达67%。抓好向上争取工作，全年共争取到位资金260949万元，同比增长22.03%，其中：争取直达资金27604万元，直接用于惠企利民，扎实做好疫情防控、抗险救灾、支持企业复工复产等；争取新增债券85975万元，同比增长101.42%，为七里坪连接线、西环线、瓦屋山快速通道、城市建设、学前教育、城镇污水城乡垃圾处理建设、工业产业园区发展提供有力的资金保障；争取工业奖补资金697万元，设立3000万元工业企业贷款风险补偿基金，为尖瑞科技、青衣江元明粉等5家企业办理风险补偿基金贷款约3500万元，解决了高科技、高成长企业资金瓶颈难题。

（三）聚焦重点，打好三大攻坚战。一是建立规范的举债融资机制和风险防范机制，防范化解财政金融风险，我县各项债务风险指标均在警戒线下，按上报计划全额完成当年化债任务，争取再融资债券38950万元有效缓释到期债务风险。二是安排资金7814万元全面打赢脱贫攻坚收官之战，实现产业基础大优化，基础建设大改善，公共服务大提升。三是安排资金4054万元促进生态文明建设，用于水污染防治及农村生活污水治理、生态乡村建设、重点区域环境综合连片治理等。

（四）强化监管，财政运行安全平稳。一是牢固树立过紧日子思想，大力压减非刚性非急需的一般性支出1895万元；加强直达资金使用管理，从源头到末端、全链条、全过程的动态监控，确保直达资金封闭管理、安全运行、快速直达、精准使用。二是加强政府采购监管，节约资金2000万元，节约率6 %；完成评审工程项目324个，审减总金额23112万元，审减率为12 %；完成对青衣江湿地公园等PPP项目设计审查，节约投资额度2000万元。三是全面开展绩效监控工作，完成13个民生保障、基础设施等项目重点评价，以及64个中央对地方转移支付项目评价，预算绩效评价范围覆盖四本预算。

各位代表，虽然一年来全县财政工作取得了较好成绩，但仍面临不少困难和问题：一是财政收支矛盾十分突出，刚性需求与相对集中的政府性投资项目支出叠加，财政承载能力面临较大考验；二是预算支出统筹力度还有待加强，绩效还有待提高；三是政府性债务进入偿债高峰期，PPP项目政府支出责任逐年加大，县本级偿债压力逐年递增。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。

2021年财政预算草案

2021年，是“十四五”开篇之年，也是洪雅高质量发展的关键之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面落实省委“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”重要要求，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过紧日子的思想，保障重点领域支出，多渠道开源节流、挖潜增收，加强风险防范化解，按照积极稳妥可持续的原则，科学编制2021年财政收支预算及2022－2023年财政收支规划，确保全县财政收支平衡。

一、2021年收支预算草案

（一）一般公共预算草案

全县一般公共预算收入预计为111950万元，同比增长7%，其中税收收入48613 万元，非税收入63337万元。上级返还收入5104万元，上级补助收入51810万元，调入预算稳定调节基金393万元，国有资本经营预算调入46万元，上年结转支出682万元，争取债券转贷收入23844万元，减去上解支出9406万元，债务还本支出24259万元，我县一般公共预算财力160164万元。相应安排支出预算160164万元。

按照中、省规定的“三保”保障范围和标准，“三保”支出需求121060万元，预算安排128411万元，其中保工资57552万元、保运转11267万元、保基本民生59592万元（市统筹城乡居民医疗保险，预计市安排13672万元，县承担1422万元，县“三保”支出实际安排114739万元）。“三保”支出安排符合相关政策要求。

全县地方一般公共预算支出预算安排的主要项目：一般公共服务支出20546万元；公共安全支出9960万元；教育支出25206万元；科学技术支出150万元；文化旅游体育与传媒支出2072万元；社会保障和就业支出27780万元；卫生健康支出14883万元；节能环保支出827万元；城乡社区支出5496万元；农林水支出25208万元；交通运输支出3600万元；资源勘探信息等支出1183万元；商业服务业等支出81万元；金融支出7万元；自然资源海洋气象等支出1544万元；住房保障支出11030万元；粮油物资储备支出433万元；灾害防治及应急管理支出2295万元；预备费1500万元；其他支出122万元；地方政府一般债券付息支出6141万元；债券发行费用支出100万元。（分类科目中含化解债务资金4000万元）

（二）政府性基金预算草案

全县政府性基金收入预算131000万元，上级补助收入2804万元，上年结转27836万元，债券转贷收入6900万元，减去地方政府专项债务还本支出13100万元，基金预算财力155440万元。相应安排基金支出预算155440万元，主要用于社会保障和就业支出1126万元，城乡社区支出142624万元，农林水支出1659万元，其它支出19万元，债务付息支出9912万元，债务发行费用100万元。（分类科目中含化解债务资金26000万元）

（三）社会保险基金预算草案

全县社会保险基金收入预算9980万元，支出预算7389万元，上年结余21179万元，收支相抵，滚存结余23770万元。

（四）国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入152万元，国有资本经营预算支出106万元，调入一般公共预算46万元，全年收支平衡。

(五) 2021年度地方政府债券还本付息预计情况

2021年地方政府债券预计还本为36944万元，其中一般债券还本23844万元，专项债券还本13100万元。预计到期付息及发行费11153万元，其中一般债券付息及发行费6241万元，专项债券付息及发行费10912万元，全部使用县本级资金支付。

地方政府到期债券计划使用再融资债券资金还本30744万元，县本级资金还本6200万元。

以上为2021年县级预算草案，请予审查批准。需要特别报告:2021年1月1日至预算草案批准前，拟安排一般公共预算支出10000万元，主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。

二、2022－2023年财政收支规划

根据《预算法》《预算法实施条例》《四川省财政厅关于转发<财政部关于贯彻落实国务院部署推动地方实行中期财政规划管理的通知>》（川财预〔2015〕65号）的有关规定，我县实行中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制，提高财政风险防范能力。

（一）2022年收支预算草案

1.一般公共预算草案。全县一般公共预算收入预计119787万元，上级返还收入5104万元，预计上级下达转移支付收入45000万元，国有资本经营预算调入50万元，债券转贷收入25090万元，减去上解支出9400万元，债券还本支出25690万元，一般公共预算财力159941万元，相应安排支出预算159941万元。

2.政府性基金预算草案。全县政府性基金收入预计131000万元，上级补助收入2000万元，债券转贷收入13500万元，减去债券还本支出20880万元，相应安排基金支出预算125620万元。当年实现预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案。全县社会保险基金收入预算10070万元，支出预算7549万元，上年结余23770万元，收支相抵，滚存结余26291万元。

4.国有资本经营预算草案。全县国有资本经营预算收入预计167万元，国有资本经营预算支出117万元，调入一般公共预算50万元，全年收支平衡。

（二）2023年收支预算草案

1.一般公共预算草案。全县一般公共预算收入预计128172万元，返还性收入5104万元，预计提前下达转移支付收入45000万元，国有资本经营预算调入55万元，债券转贷收入29376万元，减上解上级支出9400万元，债券还本支出29976万元，当年可用财力168331万元，相应安排支出预算168331万元。

2.政府性基金预算草案。全县政府性基金预算收入预计131000万元，上级补助收入2000万元，债券转贷收入6900万元，减去债券还本支出34700万元，相应安排基金支出预算105200万元。当年实现预算收支平衡。

3.社会保险基金预算草案。全县社会保险基金收入预算10168万元，全县社会保险基金支出预算7678万元，上年结余26291万元，收支相抵，上年末滚存预算结余28781万元。

4.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入183万元，国有资本经营预算支出128万元，调入一般公共预算55万元，当年实现收支平衡。

以上为2022—2023年县级中期财政收支预算规划草案，请予审查批准。

三、2021年财政重点工作

2021年，全县财政部门将认真贯彻落实县人大决议，牢固树立“大财政”理念，坚持底线思维，加强风险防范化解，充分发挥公共财政职能，加大各类资金统筹整合力度，将资金、资本、资源纳入全县“大财政”篮子统一监管，采取“一二三四”工作法，依法行政、依法理财，集中财力办大事，重点做好以下四个方面工作。

（一）围绕一个核心。2021年全县财政部门将统筹保障疫情防控和经济发展的新形势、新要求，紧扣县委、县政府重大决策部署，强化全县“一盘棋”理念，集中财力办大事，形成政策合力、资金合力和工作合力，将有限的财力用在刀刃上，为洪雅加快建成“两山”转化示范县和洪柳新区建设，不折不扣地推动各项决策部署落地生根。

（二）强化两大能力。一是挖潜增收聚财源。围绕收入预算目标，主动研究宏观政策导向，积极向上争取资金，加强财税协同配合，盘活资产整合资源，力争收入预算目标、对上争取政策、项目和资金实现新突破，促进财政收入健康持续增长。二是提质增效保重点。坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”要求，大力提质增效，确保减税降费等应对疫情各项政策落实，削减低效无效和长期沉淀资金，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性，统筹资金保障 “六稳”“六保”，聚焦重要领域，助推疾控体系及公共卫生、生态工业、交通、乡村振兴、康养旅游、城镇品质、生态环保等建设。

（三）坚持三个原则。一是坚持“过紧日子”原则。以保障财政收支平衡为要义，严格控制压减非刚性、非重点和一般性支出，从严从紧核定“三公经费”，切实兜牢“三保”支出底线，保障财政运行的可持续发展。二是坚持“预算约束”原则。严格执行“先有预算后有支出、无预算不支出”的要求，严控预算追加事项，进一步完善预算管理，加强预算约束。三是坚持“绩效管理”原则。深化预算单位“花钱必问效，无效必问责”的支出责任，建立全方位、全过程、全覆盖的预算支出绩效管理体系；完善预算监督联网机制，全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展，不断提升财政资金使用效益。

（四）做实四个方面。一是防范风险保持续。坚持政府性投资项目“谁建设、谁筹资”的原则，量力而行，牢牢守住不发生系统性风险的底线，严格地方政府债务限额管理和预算管理，严控隐性债务增量，有序稳妥化解存量，确保完成年度化债任务。二是推进改革促发展。进一步完善国库集中支付中心制度改革，规范财政库款和银行账户管理；深化非税收入电子化收缴改革，将管理规则嵌入信息系统，全面推进预算管理一体化建设；健全政府采购执行管理机制，大力推进“绿色采购”；按照急事急办的原则，在保障评审质量的前提下，打破常规，完成项目预算评审工作。三是规范资金强监管。进一步严肃财经纪律，严格财务管理，加强债券资金使用管理，优化政府债券资金投向，强化直达资金监管，及时清理单位、部门结转存量资金，防止资金闲置或沉淀，确保资金规范高效使用。四是提升水平强队伍。严格遵守中央八项规定和省委、省政府“十项规定”，严于律己，廉洁奉公，从严治党，努力营造良好政治生态，持续提升财政管理和服务水平。

各位代表，2021年财政工作任务重、责任大，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督关心下，凝心聚力、真抓实干，坚持新发展理念，抓重点、补短板、强弱项，发挥积极财政政策支持引导作用，为洪雅加快建成“两山”转化示范县贡献财政智慧、财政担当、财政作为！