关于洪雅县2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算草案的报告

2022年3月17日洪雅县第十九届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告洪雅县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审查。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，是“十四五”开局之年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督关心下，财政部门坚持稳中求进总基调，严格执行县第十八届人民代表大会第七次会议批准的预算，抓实抓好保运转、保民生、促发展、防风险，全县预算执行情况良好。

（一）一般公共预算

1.收入预算执行情况。县十八届人大第七次会议审议通过2021年全县地方一般公共预算收入预算为111950万元。实际完成收入112190万元，超收240万元。

2.支出预算执行情况。县十八届人大第七次会议审议通过2021年全县地方一般公共预算支出为160164万元。根据当年我县可用财力情况，县十九届人大常委会第2次会议批准我县2021年地方财政一般公共预算支出调整为235987万元。

3.全县地方一般公共预算收支平衡情况。全县地方一般公共预算收入112190万元，返还性收入5104万元，一般性转移支付补助99185万元，专项转移支付补助23277万元，债券转贷收入27244万元，上年结余900万元，调入预算稳定调节基金408万元，国有资本经营预算调入46万元，政府性基金预算调入36589万元，全年收入总计304943万元；地方一般公共预算支出235987万元，上解支出12241万元，地方政府债务还本支出24384万元，安排预算稳定调节基金801万元，结转下年支出31530万元，全年总支出304943万元。当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入预算执行情况。县十八届人大第七次会议审议通过2021年全县政府性基金预算收入为131000万元，县十九届人大常委会第2次会议批准我县政府性基金收入调整为164000万元，受房地产市场影响，实际完成政府性基金收入160490万元，减收3510万元。

2.支出预算执行情况。县十八届人大第七次会议审议通过2021年全县政府性基金预算支出为155440万元，县十九届人大常委会第2次会议批准我县2021年全县政府性基金支出调整为172170万元，实际支出172419万元，实际支出比调整预算增加249万元。增加原因一是上级补助增加253万元，结转结余减少5815万元；二是政府性基金收入减收3510万元，调入一般公共预算增加2309万元。

3.全县政府性基金预算收支平衡情况。县本级基金收入160490万元，上级下达基金预算专款补助5501万元，债券转贷收入75800万元，上年滚存结余27845万元，当年基金收入总量为269636万元；基金支出172419万元，地方政府债务还本13100万元，结转下年支出47528万元，调入一般公共预算36589万元，基金总支出269636万元，当年实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算

县十八届人大第七次会议审议通过我县2021年社会保险基金预算收入9980万元，社会保险基金预算支出7389万元，实际完成社会保险基金预算收入17696万元，社会保险基金预算支出8017万元。上年结余调整为21195万元，年终滚存结余30874万元。

（四）国有资本经营预算

县十八届人大第七次会议审议通过2021全县国有资本经营预算收入152万元，国有资本经营预算支出106万元，调入一般公共预算46万元，全年收支平衡。

需要说明的是，全县2021年地方财政预算执行及平衡情况按照决算草案汇编，决算编审结束报省财政厅正式批复后，数据将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

（五）政府债务管理情况

省财政厅下达我县2021年地方政府债务限额501522万元，其中一般债务限额184528万元，专项债务限额316994万元。我县地方政府债务余额为481354万元，其中一般债务余额181874万元，专项债务余额299480万元，未超过省财政厅下达地方政府债务限额。

2021年政府负有担保责任的债务2455万元，承担一定救助责任的债务4722万元。

2021年省财政转贷我县新增债券资金72300万元（一般债券3400万元、专项债券68900万元），全部依法用于公益性资本支出，优先保障在建公益性项目平稳建设。

2021年到期政府债务36944万元，向省财政厅申请发行再融资债券偿还30744万元（再融资一般债券23844万元、再融资专项债券6900万元）、通过预算安排方式偿还专项债务6200万元，确保到期政府债务按时足额偿还。2021年全县需支付债务利息14702万元，已通过预算安排方式及时足额偿还。

（六）预算绩效管理情况

为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高财政资源配置效率和使用效益，现将 2021年8个部门项目支出绩效、5个部门整体支出绩效评价报告提交大会审查。

二、2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况

（一）落实政策，夯实发展基础

严格落实国家出台的各项减税降费政策，确保减税降费政策红利落地，加强对中小微企业纾困帮扶，2021年新增减税降费10013万元，兑现留抵退税5537万元；精准强化“绿色工业”建设的要素保障，解决企业资金困难。用活工业企业贷款风险补偿基金，为竹元科技、和鑫农业科技、雅妹子办理风险补偿基金贷款2800万元，扶持竹元科技等企业发展1972万元，夯实我县经济和财政可持续基础。

（二）主动作为，向上争取促发展

强化资金资源统筹，全年向上争取到位资金220961万元：一是投入资金7656万元，积极推动农产品深加工，把藤椒、茶叶、林竹等资源优势转变为农业优势；助力生猪产业标准化、规模化发展；切实做好乡村国土空间规划编制和两项改革“后半篇”文章经费保障，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；二是筑牢生态文明建设保障网，投入生态环保领域专项资金5562万元；三是中省预算内基建投资资金较上年增长64.8%，到位16568万元，推进基础设施补短板和新型基础设施建设，扩大有效投资增强发展后劲；四是有力强化专项债券投向引导、精准聚焦作用，投入专项债券资金68900万元、支持产业园区、城乡饮水安全及污水治理、瓦屋山快速通道、柳江古镇全域智慧旅游等基础设施建设。

（三）保基本底线，持续增进民生福祉

切实兜牢“三保”支出底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹整合资金，加大社会保障、医疗卫生、教育、防灾救灾、保障性安居工程等民生投入，民生保障有力。2021年全县民生支出164294万元，占地方一般公共预算支出比重达69.62%。

（四）深化预算改革，财政运行更稳健

一是建立健全以绩效结果为导向的资金分配机制，加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是加快推进预算管理一体化系统建设，提升预算管理科学化规范化水平，将资产、债务、绩效、政府采购等按照一体化管理要求融入预算管理主体流程。三是抓实风险防范化解。建立健全规范的政府举债融资机制，严格政府债务预算管理和限额管理，坚决遏制新增地方政府隐性债务，债务风险总体可控。四是持续推动内控建设，加强中央直达资金、财政涉农资金及“三保”资金执行动态监控，加强对财政核心业务、财政管理权力的监督制衡，提高制度执行力，降低业务风险与廉政风险。

各位代表，虽然一年来全县财政工作取得了较好成绩，但仍面临不少困难和问题：一是财政收入增速趋缓与支出刚性增长的矛盾日益加剧，紧平衡特征凸显。二是受国内房地产市场环境及相关政策调控影响，基金收入任务压力加大。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，直面挑战、迎难而上、逐步解决。

三、2022年财政预算草案

2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，切实提高预算编制的完整性、科学性。牢固树立过“紧日子”思想，坚持中央、省定标准的“三保”支出在各级“三保”支出中的优先顺序，大力优化支出结构，严格控制和压减一般性支出和“三公”经费，增强对重大战略任务的财力保障。落实部门和单位预算管理主体责任，通过实施预算管理一体化建设，切实提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。

（一）一般公共预算草案

全县一般公共预算收入预计为126775万元，同比增长13%，其中税收收入48750万元，非税收入78025万元。上级返还收入5104万元；上级提前下达转移支付收入67939万元，争取债券转贷收入25090万元，政府性基金预算调入18361万元，国有资本经营预算调入50万元，调入预算稳定调节基金801万元，上年结转31530万元，减去上解支出12241万元，债务还本支出25690万元，一般公共预算财力237719万元，安排一般公共预算支出237719万元。

按照中、省规定的“三保”保障范围和标准， “三保”支出为134362万元，其中保工资64593万元、保运转10177万元、保基本民生59592万元，“三保”支出安排符合相关政策要求（市统筹城乡居民医疗保险，预计市安排17100万元，县实际安排 “三保”支出117262万元）。

全县地方一般公共预算支出预算安排的主要项目：一般公共服务支出36083万元；国防支出127万元；公共安全支出8106万元；教育支出28358万元；科学技术支出180万元；文化旅游体育与传媒支出3904万元；社会保障和就业支出37019万元；卫生健康支出39996万元；节能环保支出7663万元；城乡社区支出4738万元；农林水支出34298万元；交通运输支出3195万元；资源勘探信息等支出816万元；商业服务业等支出226万元；金融支出116万元；自然资源海洋气象等支出2128万元；住房保障支出13384万元；粮油物资储备支出55万元；灾害防治及应急管理支出4527万元；预备费2600万元；其他支出3508万元；地方政府一般债券付息支出6592万元；债券发行费用支出100万元。以上分类科目中含化解债务2000万元、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接3800 万元。

（二）政府性基金预算草案

全县政府性基金收入预算143057万元，上级补助53万元，　争取债券转贷收入53400万元，上年结转47528万元，减去地方政府专项债务还本支出20880万元，政府性基金预算调入一般公共预算18361万元，基金预算财力204797万元，安排政府性基金预算支出204797万元：文化体育与传媒3万元，社会保障和就业支出1675万元，城乡社区支出138435万元，农林水支出1386万元，其它支出51366万元，债务付息支出11832万元，债券发行费用100万元。以上分类科目中含化解债务39130万元。

（三）社会保险基金预算草案

全县社会保险基金收入预算11077万元，支出预算7878万元，上年结余30874万元，收支相抵，滚存结余34073万元。

（四）国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入167万元，国有资本经营预算支出117万元，调入一般公共预算50万元，全年收支平衡。

以上为2022年县级预算草案，按照《预算法》要求，将84 个县级部门、镇2022年的综合预算及绩效目标提交大会，请一并审查。

（五）地方政府债务

1.新增举借债务。2022年省财政厅提前下达我县新增专项债务限额39900万元，地方政府债务限额为541422万元，我县地方政府债务余额为521254万元，其中一般债务余额181874万元，专项债务余额339380万元。未超过省财政厅下达地方政府债务限额。

2022年政府负有担保责任的债务2455万元，承担一定救助责任的债务4722万元。

2022年省财政转贷我县新增债券资金39900万元，全部依法用于公益性资本支出，优先保障在建公益性项目平稳建设。 拟安排用于：四川省改革开放40年电力体制改革试点项目—洪雅县增量配电产业园区发展建设11600万元、四川省洪雅县生态振兴示范项目—现代林业园区建设9200万元、洪雅县城乡饮水安全巩固提升和城乡污水治理项目5000万元、四川省洪雅县经开区智能终端产业园基础设施建设项目（一期）4100万元、柳江古镇全域智慧旅游及景区提档升级建设项目10000万元。

2.政府债务偿还。2022年到期政府债务45970万元，拟向省财政厅申请发行再融资债券偿还38590万元（再融资一般债券25090万元、再融资专项债券13500万元）、通过预算安排偿还专项债务7380万元，确保到期政府债务按时足额偿还。2022年全县需支付政府债务利息18124万元。

需要特别报告：2022年1月1日至预算草案批准前，为保障县级部门正常运转，按照《预算法》规定，2022年预算年度开始后，参照上年同期支出情况安排相应基本支出和项目支出。

四、2022年财政重点工作

2022年是开启洪雅新征程的关键之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定落实省委“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”重要要求，坚持稳字当头、稳中求进，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，保证财政支出强度，尽力而为、量力而行，优化结构、勤俭节约、精准支出，守住底线、提升效能，严肃纪律、依法理财，推动财政保障能力达到新水平，财政调控水平得到新提升，财税体制改革迈出新步伐，财政可持续发展取得新进步，财政治理效能实现新突破。

（一）优化结构，精准支出。我县财政收入虽已跨入10亿以上，但财政收支依然趋于紧平衡。按照尽力而为、量力而行的原则，坚持把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，兜牢“三保”底线，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，强化对教育科技、农业农村、生态环保、基本民生等重点领域保障，集中财力补短板、强弱项。

（二）持续发力，大力争取。抢抓成渝地区双城经济圈建设重大机遇，认真研究上级各项政策性资金的规模和扶持导向，结合全县经济和社会发展情况，超前筹划、主动出击，加大项目、政策、资金争取力度。优化专项债券资金投向，重点发行对地方税收增长有促进，融资收益平衡有保障，经济效益明显的政府投资项目。

（三）艰苦奋斗，勤俭节约。坚持党政机关过紧日子不动摇，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，积极盘活结转结余资金，进一步强化预算约束，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，建立节约型财政保障机制。

（四）守住底线，安全持续。着眼全局，坚决防范 “三保”支出风险，政府债务风险、国库资金运行风险等重大风险问题，坚决遏制新增地方政府隐性债务，进一步强化对相关领域风险跟踪评估和应对，牢牢守住不发生系统性风险的底线，切实增强财政可持续性。

（五）加强管理，提升效能。依托预算一体化系统，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，花钱要问效、无效要问责，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，把宝贵的财政资金用好、用在刀刃上。持续开展财政运行专项监测和综合绩效评价，充分发挥财政监督源头治理作用，加强部门间的横向协同，形成各单位、部门合力抓绩效、控成本的工作格局。坚持“以公开为常态、不公开为例外”，将项目支出公开范围从财政资金扩展到包含单位自有财力的所有资金，推进预决算公开全覆盖。

（六）依法理财，严肃纪律。坚持把习近平总书记重要讲话和重要指示批示作为做好财政工作的根本遵循，依法全面履行财政职能，规范财经秩序，严格财务管理，确保资金规范高效使用。牢固树立法治意识，善用政治眼光分析研究经济财政问题，牢牢把握财政工作主动权，着力打造政治坚定、专业过硬、勇于担当、清正廉洁的一流财政干部队伍。

各位代表，征途漫漫，惟有奋斗！2022年财政工作任重道远，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督关心下，集众智、聚群力，办实事、开新局，抓重点、固优势，为走好“１+２”生态优先、绿色发展道路，加快建成两山转化示范县、绿色发展先行区贡献财政智慧，突出财政力量！

附件：1. 洪雅县2022年政府预算（共44张表）

2. 洪雅县2021年、2022年政府债务情况说明

3. 洪雅县2022年转移支付情况说明

4. 洪雅县2021年绩效评价报告

5. 洪雅县2022年绩效工作