洪雅县人民政府

关于洪雅县2021年财政决算（草案）和

2022年1至6月财政预算执行情况的报告

（2022年8月10日在洪雅县第十九届

人大常委会第七次会议上）

洪雅县财政局局长   余能武

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十九届人大常委会第七次会议报告洪雅县2021年财政决算及2022年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2021年财政收支决算情况

（一）一般公共预算执行情况

县十九届人大常委会第二次会议批准我县2021年县本级财政一般公共预算收入调整为111950万元,实际完成县本级一般公共预算收入112190万元。

县十九届人大常委会第二次会议批准我县2021年地方财政一般公共预算支出调整为235987万元，实际完成支出235987万元。

根据《2021年省财政与市、扩权县财政年终结算有关事宜的通知》，全县地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入112190万元，返还性收入5104万元，一般性转移支付补助100223万元，专项转移支付补助23277万元，债务转贷收入27244万元，上年结余900万元，调入预算稳定调节基金408万元，基金预算结余调入一般公共预算36589万元，国有资本经营预算调入46万元，全年收入总计305981万元；地方一般公共预算支出235987万元，上解支出12520万元，地方政府债务还本支出24384万元，安排预算稳定调节基金1560万元，年终结余31530万元，全年总支出305981万元。

（二）政府性基金预算执行情况

县十九届人大常委会第二次会议审议通过的2021年全县政府性基金收入预算为164000万元，实际完成政府性基金收入160490万元。

根据《2021年省财政与市、扩权县财政年终结算有关事宜的通知》，全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入160490万元，上级补助5501万元，债务转贷收入75800万元，上年结余27845万元，当年政府性基金收入总量为269636万元；政府性基金支出172419万元，地方政府债务还本13100万元，年终结余47528万元，调入一般公共预算36589万元，基金总支出269636万元。

（三）社会保险基金预算

县十八届人大七次会议批准我县2021年社会保险基金预算收入9980万元，实际完成17301万元；县十八届人大七次会议批准我县2021年社会保险基金预算支出7389万元，实际完成8017万元。2021年社会保险基金预算本年收支结余9284万元，年末滚存结余31311万元。

（四）国有资本经营预算

县十八届人大七次会议批准我县国有资本经营预算收入152万元，国有资本经营预算支出106万元，实际完成国有资本经营预算收入152万元，国有资本经营预算支出106万元，

根据《2021年省财政与市、扩权县财政年终结算有关事宜的通知》，国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入152万元，上级补助11万元，国有资本经营预算支出106万元，调入一般公共预算46万元，年终结余11万元。

二、2022年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入情况

县十九届人大二次会议批准我县2022一般公共财政预算收入为126775万元。截至6月30日，完成一般公共财政预算收入85071万元，完成年初预算的67.1%，同比增加18979万元，增长28.72%，其中：税收收入完成19993万元，非税收入完成65078万元。

2.支出情况

县十九届人大二次会议批准我县一般公共预算支出237719万元，上半年完成一般公共财政预算支出121019万元，完成年初预算的50.91%，同比增长1.64%。主要用于保工资、保运转、保民生、保重点支出，具体如下：

（1）一般公共服务支出15573万元。

（2）社会保障和就业支出15774万元。主要用于城乡最低生活保障1440万元，就业补助资金218万元，抚恤及退役安置2470万元，养老保险8306万元，社会福利300万元，特困人员救助供养及残疾人事业发展1065万元等支出。

（3）卫生健康支出9673万元。主要用于公立医院1420万元，计划生育事务510万元，基层医疗卫生1462万元，公共卫生服务2628万元等支出。

（4）教育支出12898万元。主要用于高中教育1572万元，初中教育3729万元，小学教育5179万元，职业教育797万元，学前教育发展675万元等支出。

（5）农林水事务支出23764万元。主要用于森林资源培育及管理1577万元，动植物保护150万元，巩固脱贫衔接乡村振兴3196万元，农村综合改革3314万元，普惠金融发展支出480万元等支出。

（6）节能环保支出805万元。主要用于污染防治67万元，自然生态保护108万元等支出。

（7）科学技术与文化旅游体育传媒支出1845万元。主要用于大力发展旅游，推进文物保护、文化惠民工程建设及丰富农村文化生活等支出。

（8）交通运输支出13075万元。主要用于公路与运输安全394万元，公路修建11100万元等支出。

（9）公共安全支出5305万元。主要用于维护社会稳定，保障社会公共安全等支出。

（10）城乡社区支出2834万元。主要用于城乡社区公共设施320万元，城乡社区环境卫生822万元，城乡社区规划与管理70万元等支出。

（11）资源勘探工业信息、商业服务业、金融支出482万元，主要用于工业和信息产业监管254万元、国有资产监管156万元等支出。

（12）灾害防治及应急管理支出2132万元，主要用于消防应急救援582万元，自然灾害防治812万元等支出。

（13）住房保障支出6555万元。主要用于棚户区改造及老旧小区改造1345万元，公共租赁住房256万元等支出。

（14） 粮油物资储备支出36万元。

（15）自然资源海洋气象支出3060万元。

（16）地方政府债券利息4108万元。

（17）其他支出3100万元。

3.一般公共预算调整情况

2022年新增转贷一般债券158万元，县十九届人大二次会议批准我县一般债券转贷收入27244万元，调整为27402万元；县十九届人大二次会议批准我县一般公共预算支出237719万元，一般公共预算支出调整为237877万元。

（二）政府性基金预算执行情况

县十九届人大六次会议批准我县2022年政府性基金预算收入143057万元，政府性基金预算支出249068万元，上半年完成基金收入24405万元，完成预算收入的17.06%；基金支出110154万元，完成预算支出的44.23%。

（三）国有资本经营预算执行情况

县十九届人大二次会议批准我县2022年国有资本经营预算收入167万元，国有资本经营预算支出117万元，上半年无国有资本经营收入入库，无国有资本经营支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

县十九届人大二次会议批准我县2022年社会保险基金收入预算11077万元，支出预算7878万元。上半年完成收入6766万元，完成预算收入的61.08%；支出3805万元，完成预算支出的48.3%。

（五）2022年地方政府债务情况

1.新增举借债务。2022年省财政厅下达我县新增债券限额82858万元，地方政府债务限额为584380万元。我县地方政府债务余额为560396万元，其中一般债务余额182416万元，专项债务余额377980万元。未超过省财政厅下达地方政府债务限额。

2022年政府负有担保责任的债务2455万元，承担一定救助责任的债务4722万元。

2022年省财政转贷我县新增债券资金82858万元，全部依法用于公益性资本支出，优先保障在建公益性项目平稳建设。

2.政府债务偿还。2022年上半年已到位再融资债券资金23820万元，其中一般债券资金17670万元，专项债券资金6150万元，县财政全部用于归还2022年已到期的地方政府债券本金。

2022年上半年已按时支付地方政府债券利息9372万元。

（六）直达资金安排情况（明细附后）

上半年上级下达直达资金共计46127万元，其中中央直达资金39550万元，省级直达资金6577万元。主要用于“三保”、教育补助、社会保障、基本公共卫生服务、城镇保障性安居工程、村（社区）干部报酬等方面。

（七）其它主要工作

1.财力基础更坚固。一是全力以赴抓收入。锁定收入预期，坚持收入增长和减税降费“两手抓”，强化零星税源征管，掌握非税收入征管主动权，确保“颗粒归仓”。上半年，一般公共预算收入增速位居全市第一。二是向上争取见成效。紧跟国家政策导向，抢抓中央、省、市等政策机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政压力。争取到位上级转移支付资金105478万元，同比增长33%；争取到位新增专项债券82700万元，同比增长113%。

2. 政策落实更到位。一是严格落实中央决策部署，惠企利民，加快实施新的组合式税费支持政策，用“真金白银”助力企业发展。上半年增值税留抵退税7247万元，制造业缓税5895万元；减免承租我县行政事业单位、县属国有企业房屋的小微企业和个体工商户3个月租金175万元，发放158家企业稳岗返还410万元。二是切实兜牢“三保”底线，不断增进民生福祉，民生支出占比达64%，扎实做好义务教育、城乡低保、疫情防控、医疗服务与能力提升、就业创业补助、保障性安居工程建设等民生实事。三是安排资金3196万元巩固脱贫攻坚成果，着力保障乡村振兴战略实施。四是支持产业园区、城乡饮水安全及污水治理、瓦屋山快速通道、柳江古镇全域智慧旅游等基础设施建设34008万元，全力助推我县经济平稳运行。

3.财政管理更有力。一是强化库款运行监测，提前做好库款测算，把握好资金支付和调度节奏，优先保障工资、基本民生支出所需资金，全力确保财政平稳运行。二是切实兜牢政府债务风险底线，按时还本付息，目前我县各项债务风险指标均在警戒线下。三是有序推进预算管理一体化，采用系统化思维整合预算管理全流程。四是不断完善预算绩效管理体系，努力提高财政资金的使用效益；强化政府采购监管及评审，上半年政府采购金额7295万元，节约率7%；财评送审总额155865万元，平均审减率为12.1%。五是以强有力的政治监督确保将“两个维护”落实到财政工作全过程各方面，以“清单制+责任制”的工作方式，贯彻落实 “聚财有道、理财有方、用财有效、管财有规”，推动党风廉政建设责任制落地落实，取得成效。

三、2022年下半年财政主要工作

深刻学习领会习近平总书记来川视察重要指示精神，将推动高质量发展和发挥财政职能有机结合，进一步加强财政收支运行管理，推动稳增长一揽子政策落细落实，确保全年预期目标顺利实现，财政平稳运行。

（一）锚定目标不放松。落实落细减税降费政策，按照“依法依规、应减尽减、应收尽收”的原则，强化重点税源征管，筑巢引凤增税源，努力挖掘非税收入潜力，有序组织土地出让，持续发力向上争取，确保完成预期目标。　

（二）精准支出保重点。牢固树立“过紧日子”思想，守牢“三保”底线，在持续优化支出结构的基础上，保持合理适度财政支出强度，集中财力助企纾困，落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，强化公共卫生投入继续做好疫情防控，保障县委、县政府重大决策和重点项目，积极发挥财政资金稳经济、促投资作用，有力支撑我县经济社会平稳运行。　

（三）强化管控防风险。以推进预算管理一体化改革为抓手，强化预算约束和财政资源统筹；推动绩效管理覆盖所有财政资金，逐步形成科学合理全面的绩效考评指标体系，坚持“花钱必问效、无效必问责”；坚决防范 “三保”风险，强化地方政府债务存量风险的化解和增量风险的防范工作，确保不发生区域性、系统性风险。

各位委员，鞍马犹未歇，战鼓又催征。上半年的成绩已经成为过去，下半年的征程也已经开始，我们将继续在县人大依法监督下，守正创新、赓续奋进，积极发挥财政职能作用，为保持平稳健康的经济环境作出贡献。