洪雅县2024年财政预算执行情况和

 2025年财政预算草案的报告（书面）

2025年1月10日在洪雅县第十九届人民代表大会第五次会议上

洪雅县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将洪雅县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请县十九届人大五次会议审查，并请县政协各位委员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实中央经济工作会议和省、市、县部署，严格执行过“紧日子”，优先保障“三保”、持续优化财政支出结构、强化绩效管理、聚力防范风险、严肃财经纪律，严格执行县第十九届人民代表大会第四次会议批准的预算，全县预算执行情况良好。

（一）一般公共预算

1．收入预算执行情况。县十九届人大常委会第四次会议批准我县2024年全县地方一般公共预算收入为134505万元，实际完成收入134821万元，超收316万元。

2．支出预算执行情况。县十九届人大常委会第59次会议批准我县2024年全县地方一般公共预算支出调整为303295万元，实际完成地方财政一般公共预算支出310950万元。

3．全县地方一般公共预算收支平衡情况。2024年全年总收入351355万元，其中：全县地方一般公共预算收入134821万元，返还性收入5104万元，转移支付收入147196万元，债券转贷收入21199万元，上年结余41915万元，调入预算稳定调节基金1020万元，国有资本经营预算调入100万元。2024年全年总支出351355万元，其中：全县地方一般公共预算支出310950万元，上解支出17760万元，地方政府债务还本支出11659万元，安排预算稳定调节基金1655万元，结转下年支出9331万元。全年收支平衡。

（二）政府性基金预算

1．收入预算执行情况。县十九届人大常委会第64次会议批准我县2024年全县政府性基金预算收入调整为100000万元，实际完成政府性基金预算收入107727万元，超收7727万元。

2．支出预算执行情况。县十九届人大常委会第64次会议批准我县2024年全县政府性基金预算支出调整为213630万元，实际支出221568万元。

3．全县政府性基金预算收支平衡情况。2024年全年基金总收入297214万元，其中：全县政府性基金预算收入107727万元，上级下达政府性基金预算专款补助10719万元，债券转贷收入157200万元，上年结余21568万元。2024年全年基金总支出297214万元，其中：全县政府性基金支出221568万元，地方政府债务还本70500万元，结转下年支出5146万元。全年收支平衡。

（三）社会保险基金预算

县十九届人大第四次会议批准我县2024年社会保险基金预算收入14475万元，社会保险基金预算支出11955万元，2024年完成社会保险基金预算收入23585万元，社会保险基金预算支出13802万元。当年收支结余9783万元，因市级统筹，县级不反映滚存结余资金。

（四）国有资本经营预算

县十九届人大第四次会议批准我县2024年全县国有资本经营预算收入190万元，国有资本经营预算支出111万元。2024年完成国有资本经营预算收入190万元，上级补助收入21万元，上年结转23万元。国有资本经营预算支出132万元，调入一般公共预算100万元，结转下年支出2万元，全年收支平衡。

需要说明的是，全县2024年地方财政预算执行及平衡情况按照决算草案汇编，决算编审结束报省财政厅正式批复后，数据将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

（五）政府债务管理情况

省财政厅于2023年下达我县2023年地方政府债务限额688725万元，其中一般债务限额194456万元，专项债务限额494269万元。2024年扣减我县2023年债务限额11943万元，其中一般债务限额655万元，专项债务限额11288万元。2023年我县债务限额为676782万元，其中一般债务限额193801万元，专项债务限额482981万元。2024年新增债务限额147399万元，2024年债务限额为824181万元，其中一般债务限额204600万元，专项债务限额619581万元。

2024年我县地方政府债务余额为793148万元，其中一般债务余额198448万元，专项债务余额594700万元，未超过省财政厅下达地方政府债务限额。

2024年政府负有担保责任的债务2455万元，承担一定救助责任的债务3859万元。

2024年省财政转贷我县新增债券资金147399万元（一般债券10799万元、专项债券136600万元），全部依法用于公益性资本支出及置换债务。

2024年到期政府债务还本37159万元，政府债务利息22761万元。已向省财政厅申请发行再融资债券偿还本金31000万元（一般债务10400万元、专项债务20600万元），通过预算安排偿还一般债务本金560万元、专项债务本金4900万元、世行贷款本金699万元、2024年政府债务利息22761万元。

二、2024年财政重点工作情况

（一）加力提效，增强财政保障能力。一般公共预算收入完成134821万元，同比增长4.24%，其中税收收入完成44507万元，同比增幅全市第二；争取到位上级转移支付163040万元，同比增长3.46%；新增债券147399万元，完成率全市第一。立足财政职能职责，全年“三保”保障无缺口，机场连接线顺利开工、完成盆周山区整县推进建设示范任务、止戈粮油现代农业园区创成市级园区、七里坪连接线等98个项目建成投用。

（二）民生优先，社会事业持续优化。全年民生支出占比67%以上。一是投入教育资金38300万元，精准资助学生19260人次，新建村级农民体育健身中心8个，改造升级城区公共健身场所4个，中保、槽渔滩幼儿园顺利完工，新增学位2540个。二是安排45653万元助力乡村振兴，其中发放惠农补贴19626万元，高标准农田建设资金9293万元，550万元用于支持沟渠整治、农村道路和路灯照明建设，各项涉农补助、扶持政策全部落实到位。三是拨付低保、特困、孤儿、临时救助、优抚安置、基本公共卫生服务资金26793万元。安排1355万元用于推动城镇新增就业，城乡居民基本养老保险实现全覆盖，医疗保险参保率达90%以上。安排3917万元用于地质灾害整治、自然灾害救助。

（三）主动靠前，营造良好营商环境。争取到位省生态金融评价资金500万元。争取专项债券资金建成8万平方米标准化厂房。争取超长期特别国债资金4418万元用于大规模设备和消费品的以旧换新。全力推进幺麻子北交所上市。面向中小企业采购15949万元，投入消费券促进资金400万元。最大限度发挥财政资金的引导放大撬动功能，兑付小微企业、“三农”主体贷款贴息资金90万元，继续扩大工业贷款风险补偿基金规模，新增贷款额度规模2900万元，累计为小微企业贷款40000万元，用政策“助燃剂”激活经济“主引擎”。

（四）强化监管，理财能力持续提升。坚持依法理财，不断夯实巩固财政管理“内功”。严格落实“三级复核”、重大评审问题会商制度，财政评审审减总金额7701万元，审减率7.97%。完成2024年政府采购项目432个，节约资金669万元，节约率3.7%。开展财会监督专项检查，强化财经纪律刚性约束。修订行政事业性资产管理办法，推进全县国有资产全口径全覆盖。全面贯彻落实《推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法》，优化绩效目标，积极开展事前审核评估、事中跟踪监控、事后检查评价，切实提高财政资金使用绩效。牢固树立底线意识和“红线”意识，制定《洪雅县防范化解地方债务风险总体方案》及专项方案，加强全县债务风险监测，按期偿还到期政府债务本息59920万元，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（五）健全体制，增强国企核心功能。印发《洪雅县国有企业改革深化提升行动实施方案》和配套工作台账，明确1个集团党委和12个县属国企党支部的主体责任，加强国企“三重一大”决策执行监督，优化考核评价体系，科学制定年度融资和偿债计划，推动国企进一步做优做强。

各位代表，一年来全县财政工作虽然取得了较好成绩，但财政收入增长放缓，收支矛盾突出仍是目前存在的主要问题。对此，我们将认真听取各位代表的意见和建议，以问题为导向，认真研究，努力解决。

三、2025年财政预算草案

主动适应财政收入低速增长、收支紧平衡的新常态，将厉行节约、勤俭办一切事业作为财政管理的基本方针，贯穿于基本支出、项目资金、资产管理、政府采购等各方面全过程，财政支出“小钱小气、大钱大方”，坚决兜牢“三保”底线，切实保障好县委、县政府决策部署的贯彻落实。

（一）一般公共预算草案

2025年全县一般公共预算收入预计为138866万元，同比增长3%。其中税收收入46906万元，非税收入91960万元。上级提前下达转移支付收入58204万元，争取债券转贷收入15753万元，国有资本经营预算调入61万元，政府性基金预算调入31000万元，调入预算稳定调节基金1655万元，上年结转9331万元，收入总计254870万元，减去上解支出17000万元，债务还本支出16503万元，一般公共预算财力221367万元，安排一般公共预算支出221367万元。

按照中、省规定的“三保”保障范围和标准，“三保”需求为82429万元，其中保工资51893万元、保运转9389万元、保基本民生21147万元。2025年安排“三保”支出105658万元，其中县本级安排84501万元（保工资63177万元、保运转9389万元、保基本民生11935万元），上级下达21157万元。“三保”支出安排符合相关政策要求。

全县地方一般公共预算支出预算安排221367万元，其中：一般公共服务支出27183万元；国防支出33万元；公共安全支出8843万元；教育支出32254万元；科学技术支出234万元；文化旅游体育与传媒支出2042万元；社会保障和就业支出24472万元；卫生健康支出15208万元；节能环保支出2709万元；城乡社区支出9188万元；农林水支出41099万元；交通运输支出4911万元；资源勘探信息等支出537万元；商业服务业等支出358万元；金融支出1206万元；自然资源海洋气象等支出1507万元；住房保障支出9826万元；粮油物资储备支出384万元；灾害防治及应急管理支出3467万元；预备费3500万元；其他支出25100万元；地方政府一般债务付息支出7256万元；债券发行费用支出50万元。以上分类科目含巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接3855万元。

（二）政府性基金预算草案

2025年政府性基金预算收入预计为150000万元，争取债券转贷收入45000万元，上年结转5146万元，收入总计200146万元，减去地方政府专项债务还本支出46840万元，调入一般公共预算31000万元，政府性基金预算财力122306万元，安排政府性基金预算支出122306万元。其中城乡社区支出99055万元，农林水支出3241万元，交通运输支出1万元，资源勘探工业信息等支出178万元，其他支出1227万元，债务付息支出18504万元，债券发行费用100万元。以上分类科目中含化解债务49986万元。

（三）社会保险基金预算草案

2025年全县社会保险基金预算收入预计为22962万元，预算支出预计为15223万元，当年收支结余7739万元。

（四）国有资本经营预算草案

2025年全县国有资本经营预算收入预计为202万元，上年结转2万元，国有资本经营预算支出预计143万元，调入一般公共预算61万元，全年收支平衡。

按照《中华人民共和国预算法》要求，将86个县级部门、镇2025年综合预算及部门绩效管理目标，2024年财政预算项目绩效评价工作情况报告提交大会，请一并审查。

（五）地方政府债务情况

1．新增举借债务。2025年省财政厅提前下达我县新增专项债务额度45000万元，地方政府债务限额为869181万元。我县地方政府债务余额为835508万元，其中一般债务余额197648万元，专项债务余额637860万元，未超过省财政厅下达地方政府债务限额。2025年省财政转贷我县新增债券资金45000万元，全部依法用于置换债务。

2025年政府负有担保责任的债务2455万元，承担一定救助责任的债务3859万元。

2．政府债务偿还。2025年到期政府债务18393万元，需支付政府债务利息25760万元。拟向省财政厅申请发行再融资债券偿还一般债务本金15753万元，通过预算安排偿还世行贷款本金800万元、专项债务本金1840万元、政府债务利息25760万元。

需要特别报告：2025年1月1日至预算草案批复前，为保障全县各部门正常运转，按照《中华人民共和国预算法》规定，2025年预算年度开始后，参照上年同期支出情况安排相应基本支出和项目支出。

四、2025年财政重点工作

打好政策“组合拳”，稳中求进、以进促稳，强化财政资源和预算统筹，加强财政科学管理，有效防范化解地方政府债务风险，加大财会监督力度，提高资金使用效益和政策效能，做好五个坚持，确保财政稳健运行。

（一）坚持做优增量、盘活存量。全面优化营商环境，积极探索新的经济增长点，大力推进土地、资产盘活、资源有偿使用出让等工作。坚定扛牢低空经济引领区建设使命，抢抓国家支持“一老一小”政策机遇，挖掘洪雅康养优势，吃透国家一揽子增量政策，全力以赴争政策、争项目、争资金、争试点，多渠道筹集政府性投资项目资金。

（二）坚持小钱小气、大钱大方。深化零基预算改革，把牢预算关口，严控一般性支出，坚持勤俭办一切事业，兜牢兜实“三保”底线，将财政支出向民生领域倾斜，做好项目支出、资产管理、政府采购的统筹取舍，坚决削减低效无效支出，切实增强落实县委、县政府重要部署及推进重点工作的财力保障。

（三）坚持管理挖潜、花钱问效。加强政府预算绩效管理，把“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念融入预算管理和政策制定，围绕构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，优化资源配置，降低运行成本，增强控制约束，全面提高财政政策实施效果和资金使用效益。

（四）坚持防范风险、严肃纪律。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，健全库款管理长效机制，加强地方政府债务管理，支持融资平台改革转型，守住不发生政府债务风险的底线。严肃财经纪律，加大财会监督力度，做好财政基础管理工作，提升财政治理效能。

（五）坚持政治统领、政令财行。牢牢把握财政部门政治机关定位和财政工作政治属性，切实加强党的政治建设，常态化抓好政治机关意识教育、政治忠诚教育和党性教育，确保财政各项工作始终沿着正确政治方向前进。

各位代表，2025年财政工作依旧艰巨，但使命在前，重任在肩，财政部门将凝聚意志，锤炼作风，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见和建议，以昂扬向上的精神状态、攻坚克难的顽强毅力，抢抓机遇、务实重干，全力推动“一县一区”高质量发展，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障！

附件：1.洪雅县2025年政府预算

2.洪雅县2024年、2025年政府债务情况说明

3.洪雅县2025年转移支付情况说明

4.洪雅县财政局关于开展2024年财政预算项目绩效评价工作情况的报告

5.洪雅县2025年绩效工作

                    6.洪雅县2025年三公经费预算安排情况说明

                    7.洪雅县2025年三公经费预算表