洪雅县审计局

关于2019年部门预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职责：

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、乡镇政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委县政府决定或接受县委组织部委托的乡镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2019年重点工作：

深入推进预算执行审计“全覆盖”，促进财政资金提力提效。有序推进领导干部经济责任审计等，促进领导干部履职尽责。深化政府投资建设项目审计，为政府投资项目资金支出把好“最后一道关口”。

二、部门机构设置

洪雅县审计局股室6个，在职人员21人，其中行政单位1个，下属二级预算单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，主要包括：洪雅县审计信息中心。

三、2019年收支预算总体情况及与2018年相比增减变化

1.收入情况：财政一般预算拨款收入622.98万元。

2019年洪雅县审计局收入预算总额为622.98万元，其中：当年财政拨款收入622.98万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算622.98万元，其中：基本支出260.34万元，项目支出362.64万元。

3.与2018年相比增减变化原因

与2018年相比较收入、支出各减少371万元，主要是因为投资审计“三个转变”，取消政府投资项目“凡投必审”，政府投资竣工决算审计项目中介费相应减少。

四、支出预算安排具体情况

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。用于人员支出208.56万元（主要为在职人员工资奖金支出113.81万元、绩效工资支出27.54万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.49万元、医疗保障缴费10.75万元、住房公积金25.74万元、其他社保缴费2.23万元）；用于办公费支出0.8万元、印刷费0.6万元、水费0.8万元、电费0.3万元、邮电费4万元、差旅费17.25万元、公务接待费0.2万元等。

项目支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。用于专项业务工作的经费支出362.64万元，其中政府投资项目竣工结算审计中介费217.94万元、政府投资项目跟踪审计中介费104.7万元、按眉府发（2007）13号文件解决工作经费25万元、中央省市专项资金审计工作经费10万元、领导干部经济责任审计及联席会议工作经费5万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出558万元，主要包括：政府投资项目竣工结算审计中介费、政府投资项目跟踪审计中介费、按眉府发（2007）13号文件解决工作经费、中央省市专项资金审计工作经费、领导干部经济责任审计及联席会议工作经费等。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出28.49万元。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出10.75万元。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出25.74万元。

政府性基金预算支出为０。

国有资本经营预算安排为０。

五、政府采购安排情况说明

2019年，安排政府采购预算8.14万元，主要用于2019年政府采购准备安排购买台式机2台、便携式计算机2台、A4打印机2台、复印机1台、文件柜2组。

六、机关运行经费

洪雅县审计局及下属1家事业单位机关运行经费财政拨款预算51.78万元，同比增加5.35万元，增长11.52%，主要原因是2019年审计项目增多，相应的机关运行经费增加。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2019年洪雅县审计局根据安排的出国计划，拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元。

（二）公务接待费

2019年洪雅县审计局安排公务接待费预算0.2万元，公务接待3批次、30人数，与年减少1.2万元较2018年预算下降85.71%，主要原因是严格经费控制，厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

2019年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2018年预算持平。

八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2019年部门整体支出622.98万元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2019年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

基本支出260.34万元，主要用于在职职工工资、交通补贴、住房公积金、养老保险、日常公用经费等开支。

结算审计项目：政府投资项目竣工结算审计217.94万元，主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过竣工结算审计，为政府节约投资资金，预计2019年通过竣工结算审计将审减并节约2700万元。

跟踪审计项目：政府投资项目跟踪审计104.7万元，通过开展跟踪审计，加强政府投资重点项目的审计监督，规范跟踪审计行为，提高重点项目投资效益。

九、国有资产占用说明

截止2018年12月31日，审计局国有资产总额33.43万元，其中车辆1台价值，价值18.55万元、台式电脑13台价值5.24万元、空调5台，价值1.25万元、便携式电脑10台，价值4.24等。

十、专业性较强的名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

（三）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

（五）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。

附件：洪雅县审计局2019年部门预算表格