洪雅县审计局

关于2020年部门预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职责：

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、乡镇政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委县政府决定或接受县委组织部委托的乡镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2020年重点工作：

紧扣县委、县政府2020年度重点工作任务，聚焦事关经济社会发展和人民群众利益的重点领域，常态化开展“经济体检”。做好疫情防控资金和捐赠款物专项审计，确保专项物资和资金高效使用；持续加强政策落实情况跟踪审计，推动项目实施和政策措施有效落实；聚力打好“三大攻坚战”，在推动决战脱贫攻坚、经济发展和资源环境双赢、防范财政金融风险方面发挥积极作用；做好财政一级预算单位全覆盖审计，切实维护财经秩序，提高财政资金使用绩效；深化民生审计，推动惠民政策落地生根、惠民资金落实到位、民生项目发挥实效，促进保障和改善民生；加大领导干部经济责任审计和自然资源资产审计力度，促进领导干部依法行政、秉公用权；以规范建设行为、节约政府资金、提高投资绩效为目标，加大对政府投资建设项目的审计和复核力度。

二、部门机构设置

洪雅县审计局股室6个，在职人员23人，其中行政单位1个，下属二级预算单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，主要包括：洪雅县审计信息中心。

三、2020年收支预算总体情况及与2019年相比增减变化

1.收入情况：财政一般预算拨款收入640.29万元。

2020年洪雅县审计局收入预算总额为640.29万元，其中：当年财政拨款收入640.29万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算640.29万元，其中：基本支出329.29万元，项目支出311.00万元。

3.与2019年相比增减变化原因

洪雅县审计局2020年财政拨款收支总预算640.29万元，比2019年财政拨款收支总预算622.98万元增加17.31万元，主要原因是：人员增加造成的工资性支出及相关的社会保障、住房公积金支出。

四、支出预算安排具体情况

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。用于人员支出278.32万元（主要为在职人员工资奖金支出170.69万元、绩效工资支出28.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.83万元、医疗保障缴费16.2万元、住房公积金35.86万元、其他社保缴费3.12万元、奖励金0.01万元）；用于办公费支出1.3万元、印刷费1.2万元、水费1.3万元、电费1万元、邮电费3万元、差旅费18.58万元、会议费0.5万元、培训费0.5万元、公务接待费0.2万元等。

项目支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出311万元，其中政府投资竣工结算审计中介费166万元、政府投资项目跟踪审计中介费120万元，按眉府发（2007）13号文件解决工作经费25万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出563.37万元，主要包括：政府投资竣工结算审计中介费、政府投资项目跟踪审计中介费，按眉府发（2007）13号文件解决工作经费等。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出24.46万元。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出16.60万元。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出35.86万元。

政府性基金预算支出为０。

国有资本经营预算安排为０。

五、政府采购安排情况说明

2020年，安排政府采购预算2.5万元，主要用于采购办公电脑等。

六、机关运行经费

洪雅县审计局及下属1家事业单位机关运行经费财政拨款预算50.96万元，同比减少0.82万元，下降1.6%，主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，进一步压减行政运行支出。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2020年洪雅县审计局根据安排的出国计划，拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元。

（二）公务接待费

2020年洪雅县审计局安排公务接待费预算0.2万元，公务接待3批次、30人数，与2019年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2020年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2019年预算持平。

八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2020年部门整体支出640.29万元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2020年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

基本支出329.29万元，主要用于保障机关及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费，其中用于人员支出278.33万元，用于办公费等支出50.96万元。

项目支出311.00万元，其中结算审计项目：政府投资项目竣工结算审计中介费166.00万元，主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过竣工结算审计，为政府节约投资资金，预计2020年通过竣工结算审计将审减并节约1200.00万元。跟踪审计项目：政府投资项目跟踪审计中介费120.00万元，通过开展跟踪审计，对政府投资重点项目进行全过程审计监督，规范投资，提高重点项目投资效益。按眉府发（2007）13号文件解决工作经费25.00万元，主要用于开展审计项目工作经费。

九、国有资产占用说明

洪雅县审计局及其下属事业单位共有资产原值14.86万元，主要包括13台台式电脑，价值5.24万元、10台便携式电脑，价值4.24万元、5台空调，价值1.25万元等。

十、专业性较强的名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

（三）项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

（五）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。

（六）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。

附件：洪雅县审计局2020年部门预算表格