洪雅县审计局

关于2021年部门预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职责：

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、乡镇政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委县政府决定或接受县委组织部委托的乡镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2021年度重点工作任务：

2021年我局重点工作任务为聚焦重大项目规范建设推进政府投资项目审计，紧盯洪柳新区建设项目招投标执行、资金使用、建设管理等关键风险点，深入开展青衣江湿地公园、大峨眉国际旅游西环线、瓦屋山快速通道等重大项目跟踪审计，促进参建单位履职尽责、项目管理高效规范。关注“洪川至柳江高端文旅产业新区”范围内土地资源、矿产资源、水资源等自然资源开发使用，实现国有资产保值增值。采取“1+N”审计模式，统筹推进经济责任审计与重大政策落实跟踪审计，督促领导干部规范行权用权，促进政令畅通，推动县委、县政府决策部署落地生根。 

二、部门机构设置

洪雅县审计局股室6个，在职人员28人，其中行政单位1个，下属二级预算单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，主要包括：洪雅县审计信息中心和洪雅县经责审计服务中心

三、2021年收支预算总体情况及与2020年相比增减变化

1．收入情况：财政一般预算拨款收入636.92万元。

2021年洪雅县审计局收入预算总额为636.92万元，其中：当年财政拨款收入636.92万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元0。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算636.92万元，其中：基本支出337.13万元，项目支出299.79万元。

3.与2020年相比增减变化原因

洪雅县审计局2021年财政拨款收支总预算636.92万元640.29万元，比2020年财政拨款收支总预算640.29万元减少3.37万元，主要原因是落实过紧日子要求，严格经费控制，厉行节约。 

四、支出预算安排具体情况

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。用于人员支出271.63万元（主要为在职人员工资奖金支出140.00万元、绩效工资支出41.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.56万元、医疗保障缴费18.69万元、住房公积金40.55万元、其他社保缴费2.25万元）；用于办公费支出1.46万元、印刷费0.7万元、水费0.23万元、电费0.35万元、差旅费29.84万元、培训费0.1万元、公务接待费0.2万元等。 

项目支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出299.79万元，其中政府投资竣工结算审计中介费218.09万元、政府投资项目跟踪审计中介费56.7万元，办公设备购置10万元，审计工作及双创工作经费15万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出548.01万元，主要包括：政府投资竣工结算审计中介费218.09万元、政府投资项目跟踪审计中介费56.7万元，办公设备购置10万元，审计工作及双创工作经费15万元。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出29.23万元。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出19.13万元。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出40.55万元。

政府性基金预算支出为０

国有资本经营预算安排为０

五、政府采购安排情况说明

2021年，安排政府采购预算10万元，主要用于采购办公电脑、一体机、扫描仪等办公用品等。

六、机关运行经费

洪雅县审计局及下属2家事业单位机关运行经费财政拨款预算65.5万元，同比增加14.52万元，增长28.49%，主要原因是2021年我单位人员增加2人，以及2021年我单位搬至市民服务中心，相应机关运行经费增加。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2021年洪雅县审计局根据安排的出国计划，拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元。

（二）公务接待费

2021年洪雅县审计局安排公务接待费预算0.2万元，公务接待4批次、30人数，与2020年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2021年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2020年预算持平。

    八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2021年部门整体支出636.92万元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2021年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

2021年县审计局4个项目按要求编制了项目支出绩效目标，涉及一般公共预算拨款299.79万元。政府投资竣工结算审计中介费218.09万元，主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过竣工结算审计，为政府节约投资资金。政府投资项目跟踪审计中介费56.7万元，通过开展跟踪审计，对政府投资重点项目进行全过程审计监督，规范投资，提高重点项目投资效益。审计工作及双创工作经费15万元，主要用于开展审计工作和双创工作经费支出。办公设备购置10万元主要用于办公室搬迁购买的电脑、一体机、扫描仪等公办设备。

九、国有资产占用说明

洪雅县审计局及其下属事业单位共有资产原值15.33万元，主要包括13台台式电脑，价值5.24万元、10台便携式电脑，价值4.24万元、5台空调，价值1.25万元、8张会议条桌，价值0.18万元、38把座椅，价值0.84万元、7台打印机，价值2.04万元、1套视频监控设备，价值0.72万元等。

十、专业性较强的名词解释

(一)一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

(二)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

(三)项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

(四)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)：指用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

(五)一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)：指开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。

(六)一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项)：指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。