洪雅县审计局关于2022年

预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职责：

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、乡镇政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委县政府决定或接受县委组织部委托的乡镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2022年度重点工作任务：

2022年我局重点工作任务为落实政府过紧日子开展财政管理审计，聚焦重大项目规范建设推进政府投资项目审计，深入开展S307线眉山市洪雅县夹江界至东岳镇段改建工程、洪雅中学改扩建项目、洪雅县江南学校建设项目、四川省洪雅县青衣江文塘大堤金釜段防洪治理工程、文塘雅韵（棚改安置区）等项目审计。统筹推进经济责任审计、自然资源资产审计、企业审计与重大政策落实审计，督促领导干部规范行权用权，促进政令畅通，推动县委、县政府决策部署落地生根。

二、部门概况

洪雅县审计局下属非独立核算事业单位2个，即洪雅县审计信息中心和洪雅县经济责任审计服务中心。内设机构有办公室、法制股、财政审计股、投资审计股、农业与资源环境保护审计股、经济责任审计股。2021年末职工30人，其中行政人员10人，全额事业18人，机关工勤1人，编内临聘人员1人。

三、2022年收支预算总体情况及与2021年相比增减变化

1．收入情况：财政一般预算拨款收入730.61万元。

2022年洪雅县审计局收入预算总额为730.61万元，其中：当年财政拨款收入730.61万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算730.61万元，其中：基本支出365.61万元，项目支出365万元。

3.与2021年相比增减变化原因

洪雅县审计局2022年财政拨款收支总预算730.61万元，比2021年财政拨款收支总预算636.92万元增加93.69万元，增幅14.71%，主要原因是：项目支出预算增加。

四、支出预算安排具体情况

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资105.09万元、津贴补贴35.52万元等人员经费以及办公费8.54万元、印刷费0.66万元、水电费2.1万元等日常公用经费。

项目支出，是用于保障审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出，其中政府投资项目审计及聘请专业机构、人员330万元，审计业务及双创经费35万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成审计工作任务和审计事业发展目标而安排的年度项目支出301.06万元，主要包括：办公费18.48万元、津贴补贴35.52万元、基本工资105.09万元。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出31.46万元。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出21.44万元。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出40.09万元。

（五）资源勘探工业信息等支出，用于购置审计工作所需系统及设备支出6.56万元。

（六）城乡社区支出，用于政府投资项目审计及聘请专业机构、人员支出330万元。

五、政府采购安排情况说明

2022年洪雅县审计局安排政府采购预算金额6.56万元，主要用于采购审计专用办公电脑、打印机等办公设备及审计专用系统。

六、机关运行经费

洪雅县审计局及下属事业单位机关运行经费财政拨款预算84.95万元，同比增加19.45万元，增长29.69%，其中办公及印刷费9.2万元、邮电费0万元、差旅费30.02万元、会议费0万元、福利费3.57万元、日常维修费0万元、专用材料及一般设备购置费0万元、办公用房水电费2.1万元、办公用房取暖费0万元、办公用房物业管理费0万元、公务用车运行维护费0万元以及其他费用40.06万元。主要原因是人员增加。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2022年洪雅县审计局拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元，与2021年预算持平。

（二）公务接待费

2022年洪雅县审计局安排公务接待费预算0.5万元，公务接待8批次、60人数，较2021年预算增长150%，主要原因是外县来洪学习调研次数增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

2022年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2021年预算持平。

八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2022年部门整体支出730.61元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2022年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

2022年县审计局2个项目按要求编制了项目支出绩效目标，涉及一般公共预算拨款35万元,政府性基金预算拨款330万元。审计业务及双创经费35万元，主要用于开展审计工作和双创工作经费支出。政府投资项目审计及聘请专业机构、人员330万元，主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过政府投资项目审计，为政府节约投资资金，规范投资，提高重点项目投资效益。

九、国有资产占用说明

洪雅县审计局及其下属事业单位共有资产原值20.51万元，主要包括5台台式电脑、21台便携式电脑、8台打印复印设备、2张沙发，1台平板显示设备等，所有资产均在本单位使用，没有出租出借和资产收益。

十、专业性较强的名词解释

 (一)一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

 (二)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

 (三)项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

 (四)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)：指用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

 (五)一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项)：指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。

 (六)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)：指开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。