洪雅县审计局关于2023年

                                    预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职责：

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、镇级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委县政府决定或接受县委组织部委托的镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2023年度重点工作任务：

2023年我局重点工作任务为落实政府过紧日子开展财政管理审计，聚焦重大项目规范建设推进政府投资项目审计，深入开展眉山市洪雅县东岳镇桥口村农民集中居住区建设项目（EOC）结算、洪雅县玉屏山森林康养度假酒店升级改造项目、雅女湖综合整治污水处理工程结算等项目审计。统筹推进经济责任审计、自然资源资产审计、企业审计与重大政策落实审计，督促领导干部规范行权用权，促进政令畅通，推动县委、县政府决策部署落地生根。

二、部门机构设置

洪雅县审计局股室6个，在职人员28人，其中行政单位1个，下属非独立核算事业单位2个，即洪雅县审计信息中心和洪雅县经济责任审计服务中心。

三、2023年收支预算总体情况及与2022年相比增减变化

1．收入情况：财政一般预算拨款收入1007.55万元，其中：当年财政拨款收入843.84万元，上年结转收入163.71万元。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算1007.55万元，其中：基本支出463.84万元，项目支出543.71万元。

3.与2022年相比增减变化原因

洪雅县审计局2023年财政拨款收支总预算1007.55万元，比2022年财政拨款收支总预算730.61万元增加276.94万元，增幅37.91%，主要原因是：上年结转资金增加以及项目支出预算增加。

四、支出预算安排具体情况

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资111.51万元、津贴补贴36.36万元等人员经费以及办公费22.91万元、印刷费0.66万元、水电费1.6万元等日常公用经费

项目支出，是用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出，其中政府投资项目审计及聘请专业机构、人员499.71万元，审计业务及双创经费30万元，2022审计专项转移支付资金14万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出403.59万元，主要包括：办公费42.61万元、津贴补贴36.36万元、基本工资111.51万元。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出46.46万元。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出21.07万元。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出36.72万元。

（五）城乡社区支出，用于政府投资项目审计及聘请专业机构、人员支出499.71万元，此支出为政府性基金预算支出。

国有资本经营预算安排为0万元.

五、政府采购安排情况说明

2023年洪雅县审计局安排政府采购预算金额499.71万元，主要用于采购政府投资项目审计及聘请专业机构、人员等。其中：政府采购服务499.71万元。

六、机关运行经费

洪雅县审计局及下属两家事业单位机关运行经费财政拨款预算76.30万元，同比减少8.65万元，减少10.18%，其中办公及印刷费23.57万元、邮电费0万元、差旅费28.98万元、会议费0万元、福利费6.9万元、日常维修费0万元、专用材料及一般设备购置费0万元、办公用房水电费1.60万元、办公用房取暖费0万元、办公用房物业管理费0万元、公务用车运行维护费0万元以及其他费用15.25万元。主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，进一步压减行政运行支出以及人员减少。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2023年洪雅县审计局拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元，与2022年预算持平。

（二）公务接待费

2023年洪雅县审计局安排公务接待费预算0.3万元，公务接待6批次、40人数，较2022年预算减少40%，主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，进一步压减公务接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

2023年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量为0，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2022年预算持平。

八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2023年部门整体支出1007.55元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2023年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

2023年洪雅县审计局2个项目按要求编制了项目支出绩效目标，涉及一般公共预算拨款30万元,政府性基金预算拨款499.71万元。其中：审计业务及双创经费30万元，主要用于开展审计工作和双创工作经费支出；政府投资项目审计及聘请专业机构、人员499.71万元。主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过政府投资项目审计，为政府节约投资资金，规范投资，提高重点项目投资效益。

九、国有资产占用说明

洪雅县审计局及其下属事业单位共有资产原值22.40万元，主要包括5台台式电脑、21台便携式电脑、8台打印复印设备、6台茶吧机等，所有资产均在本单位使用，没有出租出借和资产收益。

十、专业性较强的名词解释

 (一)一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

 (二)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

 (三)项目支出：指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

 (四)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)：指用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

 (五)一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项)：指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。

 (六)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)：指开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。