洪雅县审计局

关于2024年部门预算编制的说明

目录（一）2024年部门预算编制说明

1.基本职能及主要工作

2.部门机构设置

3.2024年收支预算总体情况及与2023年相比增减变化

4.支出预算安排具体情况

5.政府采购安排情况说明

6.机关运行经费

7.三公经费增减变化说明

8.预算绩效情况说明

9.国有资产占用说明

10.专业性较强的名词解释

目录（二）2024年部门预算公开表

1.封面

2.部门收支总表

3.部门收入总表

4部门支出总表

5.财政拨款收支总表

6.财政拨款预算表（部门经济分类科目）

7.一般公共预算支出预算表

8.一般公共预算基本支出预算表

9.一般公共预算项目支出预算表

10.一般公共预算“三公”经费支出预算表

11.政府性基金支出预算表

12.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

13.国有资本经营支出预算表

14.部门整体支出绩效目标申报表

15.部门项目支出绩效目标表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、镇级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委、县政府决定或接受县委组织部委托的镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2024年主要工作

1.抓好政策落实审计监督。紧紧围绕制造强市攻坚、服务业提档升级、县域城乡融合发展等重大战略重大目标开展审计监督，重点关注“天府粮仓”建设、助企纾困、文旅发展、乡村振兴以及民生兜底等政策落实情况，重心前移做好中央预算内、专项债券项目专项审计调查和重大政府投资项目竣工决算审计。

2.抓好政府财政审计监督。聚焦看紧“钱袋子”、过好“紧日子”要求，强化县本级财政预算执行及决算草案编制情况审计和部门预算执行审计，围绕化解地方政府债务风险、民生保障等工作部署，重点对1万亿特别国债资金使用的合理性、效益性，惠民利民专项资金使用、公务用车运行使用情况的规范性进行审计，对粮食购销领域资金管理使用情况进行监督，确保财政政策加力提效。

3.抓好权力运行审计监督。选取重点领域、重要部门开展领导干部经济责任审计和自然资源资产审计，深入揭示违反财经纪律、侵吞国有资产、侵害群众利益等违纪违法问题，促进领导干部履职尽责、担当作为，树立正确的政绩观。

二、部门机构设置

洪雅县审计局股室6个，在职人员29人，其中行政单位1个，下属非独立核算事业单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，主要包括：洪雅县审计信息中心、洪雅县经济责任审计服务中心。

三、2024年收支预算总体情况及与2023年相比增减变化

1.收入情况：财政一般预算拨款收入667.45万元。

2024年洪雅县审计局收入预算总额为667.45万元，其中：当年财政拨款收入667.45万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元。

2.支出情况：按照收支平衡的原则支出预算667.45万元，其中：基本支出458.45万元，项目支出209万元。

3.与2023年相比增减变化原因：项目支出预算降低。

四、支出预算安排具体情况

（一）一般公共预算支出

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。

基本支出，用于保障洪雅县审计局 、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资109.07万元、津贴补贴33.19万元等人员经费390.80万元以及办公费22.79万元、印刷费0.66万元、水电费2.77万元等日常公用经费67.65万元。

项目支出，用于保障洪雅县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。其中政府投资项目审计及聘请专业机构、人员181.00万元，审计业务及双创经费28万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

1.一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出566.76万元，主要包括：人员经费209.11万元、公用经费67.65万元、项目支出209万元。

2.社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出46.11万元。

3.医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出17.36万元。

4.住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出37.22万元。

五、政府采购安排情况说明

洪雅县审计局2024年，安排政府采购预算181.00万元，主要用于采购政府投资项目审计及聘请专业机构、人员等。其中：政府采购服务181.00万元。

六、机关运行经费

洪雅县审计局及下属2家事业单位机关运行经费财政拨款预算67.65万元，同比减少8.65万元，下降11.34%，其中办公及印刷费23.44万元、邮电费0万元、差旅费30.02万元、会议费0万元、福利费3.00万元、日常维修费0万元、专用材料及一般设备购置费0万元、办公用房水电费2.77万元、办公用房取暖费0万元、办公用房物业管理费0万元、公务用车运行维护费0万元以及其他费用8.42万元。主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，进一步压减行政运行支出。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2024年洪雅县审计局拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元，与2023年预算持平。

（二）公务接待费

2024年洪雅县审计局安排公务接待费预算0.3万元，公务接待6批次、40人数，与2023年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2024年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量为0，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2023年预算持平。

八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2024年部门整体支出667.45万元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2024年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

2023年洪雅县审计局2个项目按要求编制了项目支出绩效目标，涉及一般公共预算拨款209.00万元。其中：审计业务及双创经费28.00万元，主要用于开展审计工作和双创工作经费支出；政府投资项目审计及聘请专业机构、人员181.00万元。主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过政府投资项目审计，为政府节约投资资金，规范投资，提高重点项目投资效益。

九、国有资产占用说明

洪雅县审计局及其下属事业单位共有资产原值26.00万元，主要包括5台台式电脑、22台便携式电脑、9台打印复印设备、6台茶吧机等，所有资产均在本单位使用，没有出租出借和资产收益。

十、专业性较强的名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指中央和省级财政当年拨付的资金。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（六）城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）：反映城乡社区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。