洪雅县审计局

关于2025年部门预算编制的说明

目录（一）2025年部门预算编制说明

1.基本职能及主要工作

2.部门机构设置

3.2025年收支预算总体情况及与2024年相比增减变化

4.支出预算安排具体情况

5.政府采购安排情况说明

6.机关运行经费

7.三公经费增减变化说明

8.预算绩效情况说明

9.国有资产占用说明

10.专业性较强的名词解释

目录（二）2025年部门预算公开表

1.封面

2.部门收支总表

3.部门收入总表

4部门支出总表

5.财政拨款收支总表

6.财政拨款预算表（部门经济分类科目）

7.一般公共预算支出预算表

8.一般公共预算基本支出预算表

9.一般公共预算项目支出预算表

10.一般公共预算“三公”经费支出预算表

11.政府性基金支出预算表

12.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

13.国有资本经营支出预算表

14.部门整体支出绩效目标申报表

15.部门项目支出绩效目标表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

洪雅县审计局对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县级各部门及其直属单位的财务收支、镇级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、县级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、县级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、县级国家重点建设项目概算、决算和县级国家重大工程资金筹集和使用情况、县委、县政府决定或接受县委组织部委托的镇部门党政领导干部和县属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计。

（二）2025年主要工作

围绕增进民生福祉强化监督。抢抓成渝地区双城经济圈和成都都市圈建设机遇，鲜明“四化同步、城乡融合、四域赋能”战略引领，扩大提供优质公共服务、提升城市功能品质、提高社会保障水平等各类民生领域审计覆盖范围，持续加大对“天府粮仓”建设、城市有机更新、减税降费、助企纾困以及教育医疗等落实情况和重大政府投资项目管理建设的审计力度，把审计监督跟进到民生资金使用的最末端、政策落实的“最后一公里”，促进更好保障和改善民生。

围绕财政财务收支及资金绩效强化监督。守住财经纪律底线，做好常态化“经济体检”，强化县本级财政预算执行及决算草案编制情况审计和部门预算执行审计，重点关注财政政策提质增效、政府过“紧日子”、存量资金和闲置资产盘活、财政支出结构优化、政府隐性债务防范化解、地方政府专项债券资金使用管理、中小企业拖欠账款清理等，及时堵塞漏洞、防范重大风险，促进资金到位、项目落地、政策生效。

围绕权力规范运行强化监督。围绕领导干部权力行使与责任落实等两方面，继续深化领导干部经济责任审计，把领导干部科学民主决策、推动发展、严格管理、政策执行以及廉洁自律等内容列为审计重点；开展领导干部自然资源资产审计，着重关注领导干部贯彻落实生态文明建设政策措施和任务完成情况、自然资源保护管理和开发利用情况，助力生态保护和绿色发展。

二、部门机构设置

洪雅县审计局下设股室6个，在职人员30人，其中行政单位1个，下属非独立核算事业单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，主要包括：洪雅县经济责任审计服务中心、洪雅县审计信息中心。

三、2025年收支预算总体情况及与2024年相比增减变化

1．收入情况：财政一般预算拨款收入721.74万元。

2025年洪雅县审计局收入预算总额为721.74万元，其中：当年财政拨款收入713.74万元，事业收入0万元，上年结转收入8.00万元。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算721.74万元，其中：基本支出493.13万元，项目支出228.61万元。

3.与2024年相比增减变化原因：项目支出增加，上年结转增加。

四、支出预算安排具体情况

（一）一般公共预算支出

洪雅县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。

基本支出，用于保障洪雅县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资120.78万元、津贴补贴36.96万元等人员经费420.56万元，以及办公费28.17万元、水电2.12万元等日常公用经费72.57万元。

项目支出，用于保障洪雅县审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出，其中审计业务及双创经费35万元、审计专项转移支付资金18万元等。

按支出功能分类主要用于以下方面：

1.一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出435.81万元，主要包括：基本支出382.2万元，包括人员经费309.63万元、公用经费72.57万元；项目支出53.61万元，包括审计工作以及双创工作经费35万元、审计专项转移支付资金18万元、退休人员活动经费0.61万元。

2.社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出50.74万元。

3.医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出18.99万元。

4.住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出41.20万元。

（二）政府性基金预算支出。

2025年洪雅县审计局安排政府采购预算金额175万元，主要用于采购政府投资项目审计及聘请专业机构、人员等。其中：政府采购服务175万元。

五、政府采购安排情况说明

2025年，安排政府采购预算175万元，主要用于采购政府投资项目审计及聘请专业机构、人员等。其中：政府采购服务175.00万元。

六、机关运行经费

洪雅县审计局单位及2个下属事业单位机关运行经费财政拨款预算72.57万元，其中办公及印刷费28.17万元、差旅费32.09万元、办公用房水电费2.12万元以及其他费用10.19万元。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2025年洪雅县审计局拟安排出国（境）团组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元，与2024年预算持平。

（二）公务接待费

2025年洪雅县审计局拟安排公务接待费预算0.3万元，公务接待5批次、35人数，与2024年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2025年洪雅县审计局公务用车购置数及保有量为0，安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，与2024年预算持平。

八、预算绩效情况说明

洪雅县审计局2025年部门整体支出721.74万元，按要求编制了部门整体支出绩效目标。反映了单位2025年的主要任务、年度总体目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了年度绩效指标，综合反映部门整体支出预期完成的数量、时效、质量等情况。

2025年洪雅县审计局5个项目按要求编制了项目支出绩效目标，涉及一般公共预算拨款228.61万元。其中：审计业务及双创经费35.00元，主要用于开展审计工作和双创工作经费支出；政府投资项目审计及聘请专业机构、人员175.00万元，主要为进一步规范和加强政府性投资项目管理建设，通过政府投资项目审计，为政府节约投资资金，规范投资行为，提高重点项目投资效益；2024年审计专项转移支付资金8.00万元、审计专项转移支付资金10.00万元，主要用于开展审计工作经费支出；退休人员活动经费0.61万元，用于购买学习资料、订阅报刊杂志、购买文体用品、组织开展文体活动、看望病员等。

  九、国有资产占用说明

截止2024年12月31日，洪雅县审计局固定资产原值为24.63万元，其中计算机（含软件、会议用掌上电脑）及打（复）印等设备37台（套），价值22.57万元；办公（会议）家具8件，价值2.06万元。

十、专业性较强的名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指中央和省级财政当年拨付的资金。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（七）城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）：反映城乡社区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。