按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）加强收入目标管理。做好收入情况分析，围绕目标任务，做好2018年全年收入预计测算，同时坚持与各征收部门做好沟通、联系，加强与各开发区的沟通、协调，及时分析收入形势和处置收入组织中出现的情况，确保完成全年财政收入任务。

（二）切实加强支出管理。压减一般性支出，重点压减一般性支出，重点保障县委、县政府确定的重点项目支出。加强对增支因素的分析，加大对民生项目的投入力度。

（三）推进盘活存量资金工作常态化。建立盘活财政存量资金的长效机制，对各项财政存量资金实行动态监管，及时掌握各类结转结余资金情况，切实提高存量资金使用效益，坚持把“稳增长、惠民生”作为财政工作的主要方向，统筹财力配置，确保更多的财政资源用于民生和经济发展领域。

（四）继续深化部门预算改革。提升部门预算编制的规范性，严格把关单位填报事项，明确所有项目必须参与项目绩效管理，提高部门预算编制的质量和效率，使预算管理更清晰，编制更合理。

（五）提升财政专项资金管理效率。以资金清理整合为重点，加大整合力度，做到重大项目资金都走整合的路子，盘活存量、优化增量、着力提高财政资金使用效益。

二、部门概况

洪雅县财政局下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

三、2018年收支预算总体情况及与2017年相比增减变化

1.2018年洪雅县财政局收入预算总额为3262.81万元，其中：当年财政拨款收入3262.81万元（局机关1704.86万元，国库集中支付中心249.46万元，农发办948.28万元，财政投资评审中心360.2万元）。相应安排支出预算3262.81万元，其中：一般公共服务支出1239.14万元，社会保障和就业支出65.57万元，社会保险基金支出25.20万元，农林水支出1842.54万元，金融支出55.88万元，住房保障支出34.47万元。

2.与2017年相比增减变化原因

2018年洪雅县财政局收入预算总额为3262.81万元，2017年预算总额为2015.87万元，增加1246.94万元，主要是因为2018年局机关及下属事业单位增加了预算项目和金额。比如增加了农业保险和地震保险县级配套资金项目、全县债务管理软件新建系统及维护项目、债务风险防控工作经费等项目；票据工本费2017年度预算金额为3万元，实际支出约22万元，故2018年票据工本费预算金额增加到25万元。

四、支出预算安排情况

县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。

基本支出，是用于保障财政局局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费(具体说明:用于人员支出453.44万元;用于办公费等公用经费支出137.71万元)。

项目支出，是用于保障财政局局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出(其中：财政网络建设运行费20万元，财政预决算经费40万元，洪雅县政府和社会资本合作中心经费35万元，票据工本费25万元，全县专项资金和项目绩效管理经费30万元，乡财规范管理项目经费30万元，驻村第一书记办公经费3.36万元，预算管理系统软件建设维护费45万元，2017年地震保险县级配套9.88万元，2018年地震保险县级配套46万元，单位电梯大型维修费用5万元，

2017年农业保险县级配套资金487.54万元，2018年农业保险县级配套500万元，法律顾问费3万元，办公楼维修改造40万元，全县债务管理软件新建系统及维护20万元，债务风险防控工作经费40万元，农发办事业费50万元，项目编制费90万元，2018年止戈镇高标准农田建设项目20万元，小额担保贷款2018年县级配套20万元，普惠金融县级配套资金20万元，金融机构手续费150万元，2018年村级公益事业建设一事一议财政奖补资金395万元，2018年省级美丽乡村建设资金90万元，2018年循环经济项目（4万吨牛粪污种养循环新建项目）20万元，县乡金财工程网络运行维护费25万元，支付中心集中支付经费70万元，支付中心窗口服务平台改造20万元，财政投资评审档案质料费用10万元，评审项目管理经费30万元，评审中介机构评审费（年终据实结算)300万元。)

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：（专项项目主要用于那些方面）。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。

（三）社会保险基金支出，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

（五）农林水支出，主要用于局下属事业单位农业综合开发办公室对全县乡镇村级公益事业一事一议建设、省级美丽乡村建设、循环经济等发展项目补助支出。

（六）金融支出，主要用于2017.2018年度地震保险县级配套资金。

(七)政府采购安排情况说明：无。

1. 三公经费增减变化原因

   2018年度三公经费与2017年度持平。

   六、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

（一）洪雅县财政局整体绩效说明

洪雅县财政局基本支出591.15万元，主要用于保运转，包含办公费、人员工资、水电气费等支出，本单位供养财政人员实有人数65人（其中财行政13人、参公7人、事业18人、退休26人、离休1人）。本单位机关工作主要保证局机关规范运行，按时完成县委县政府交办工作及2018年目标考核工作。

洪雅县财政局局机关一般行政管理事务1379.78万元。拟定和执行权限财政税收等方针政策，保证权限财政运行，编制预决算，管理县级各种支出，完成评审监督等工作，各项经费支出力争有理有据，控制在预算内。争取达到县委县政府及公众满意。

（二）项目编制费90万元，主要用于农发办项目编制所需费用，以及印刷项目材料等费用。

（三）农业办事业费50万元，主要用于农业综合开发中心工作等项目运行费用。

（四）循环经济专户

东北片区槽渔滩镇徐嘴村循环官网新建项目预算370万元，主要用于修建沼液输送管道、沼液储存池、等项目。按照GB/T50363-2006标准实施，在合同规定期限完成。最终成本按照审计决算为准。该项目主要有以下方面的效益：增加产量、增加收入、改善品质提高效益；解决养殖污染、保障社会稳定、保证水肥供应、确保旱涝保收；利用沼液，改善生态环境，科学施肥，提高耕地质量；种养良性循环、促进持续发展。

（五）财政投资评审中心

评审中介机构评审费项目预算300万元。主要用于通过优化设计、预算评审，控制项目成本，减少政府财政投入。

（六）2018年村级一事一议财政将补资金395万元。主要用于全县一事一议项目支持奖补费用。

（七）支付中心集中支付经费70万元。主要用于支付中心窗口服务大厅服务正常运行经费，用于支付大厅财政规范化要求的建设运行费用

（八）保险保费补贴资金专户

2018年农业保险县级配套500万元。目标1：引导和支持农户参与农业保险：目标2：中央财政主要保障关系国计民生和粮食安全的大宗农产品，重点支持农业生产环节；目标3：不断扩大农业保险覆盖面和风险保障水平，逐步建立市场化的农业生产风险防范化解机制；目标4：稳定农业生产，保障农民收入，力争达到群众满意。

（九）财政经济建设专户

2018地震保险县级配套60万元。主要对参加全县城乡居民住房地政保险的住户进行政策性的补贴，补贴比例韦30%，投保有限时限365天，力争将参保居民的满意度逐年提升。

七、国有资产占用情况说明

财政局机关伙食团、办公楼位置位于洪川镇青衣路181号，两栋建筑均属砖混机构，房顶为瓦屋面，伙食团始建于1990年，建筑面积约60平方米，共一楼；办公楼始建于2005年，建筑面积约900平方米，共5楼。

八、专业性较强的名词解释

1、财政评审：负责对财政性资金和专项资金支出的必要性、可行性与不可行性、项目支出的合理性、绩效性与公共性等方面的评审工作；参与有关项目支出标准的研究；拟定财政投资评审规章制度等。

2、政府与社会资本合作（PPP）：是指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。

3、循环经济：循环经济亦称“资源循环型经济”。以资源节约和循环利用为特征、与环境和谐的经济发展模式，强调把经济活动组织成一个“资源-产品-再生资源”的反馈流程。其特征是低开采、高利用、低排放。所有物质和能源能在这个不断进行的经济循环中得到合理和持久的利用，以把经济活动对自然环境的影响降低到尽可能小的程度。