关于洪雅县财政局

2020年部门预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

主要职责：贯彻执行国家财政、税务、预算、财务、会计、采购、金融、国资、债务等方面的方针政策、法律、法规、规章及规范性文件;统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算;贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，按分工负责政府非税收入管理;组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动;拟订化解政府性债务计划，全域性统计分析政府债务情况，依法编制政府性债务预算、建立政府性债务管控机制，预警政府性债务风险，加强政府性债务管理和做好债务信息公开等相关工作。

（二）2020年重点工作

1、依法组织财政收入。挖掘培育税源,强化税源监管,壮大主体财源,做好收入分析。

2、加强财政资金管理。一是优化支出结构。即：保基本、保运转、保民生、控“三公经费”。二是盘活用活资金。加强结转结余资金管理，清理盘活存量资金.三是助推重点项目。坚持“以项目为中心”的发展导向，充分发挥财政资金的引导、杠杆效应，促进县域经济社会快速发展。四是抓好脱贫攻坚。筹集分配管好各项扶贫资金。

3、防范化解债务风险。做好政府债务管理,推动“村财乡管”工作,严控新增债务。

4、深化财政管理改革。严格预算执行,深化财政改革,突出绩效导向。

5、积极向上对接争取。积极向上争取,拓宽争取渠道,紧扣财政设立项目。

二、部门机构设置

洪雅县财政局股室14个，在职人员55人（含离休1人），其中行政单位1个，下属二级预算单位5个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个，主要包括：洪雅县国库集中支付中心、洪雅县收费票据中心、洪雅县乡镇财政服务中心、洪雅县政府和社会资本合作中心、洪雅县财政投资评审中心。

三、2020年收支预算总体情况及与2019年相比增减变化

1．收入情况：财政一般预算拨款收入19903.53万元。

2020年洪雅县财政局收入预算总额为19903.53万元，其中：当年财政拨款收入19903.53万元

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算19903.53万元，其中：基本支出861.28万元，项目支出19042.24万元。

3.与2019年相比增减变化原因

2019年收支总额5813.83万元，2020年收支总额19903.52万元，2020年较2019年收支增加14089.69万元，主要原因是由于由于今年奖金已预算、工资福利等标准有所增加以及今年包含偿债等各专户资金以及上级资金不同程度的增减。

四、支出预算安排具体情况

基本支出:工资福利支出687.3万元，商品和服务支出163.37万元，对个人和家庭的补助10.62万元。基本支出，是用于保障洪雅县财政局及下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费687.3万元以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费163.37万元，其中：其中：办公费34.54万元、印刷费1万元、水费3.6万元、电费5万元、邮电费1万元、差旅费63.14万元、会议费4万元、培训费4万元、公务接待费10万元、工会经费6.84万元、福利费6.8万元、其他交通费用23.46万元。

项目支出：洪雅县政府和社会资本合作中心经费30万元；财政网络和县乡金财工程网络建设运行维护费40万元；财政预决算经费30万元；票据工本费30万元；会计事项监督检查购买服务经费10万元；开展绩效评价工作购买服务经费49.99万元；乡财规范管理项目经费30万元；评审项目管理经费20万元；新增债券中介服务费630万元；支付中心集中支付经费30万元；政府采购政策培训经费10万元；政府采购运维经费10万元；支付中心维修改造经费40万元；新增债券项目前期经费150万元；洪雅县政府和社会资本合作中心项目咨询费49万元；专项债券发行费用60万元；一般债券发行费用80万元；洪雅县财政评审中心2020年项目支出500元，具体项目为评审中介机构评审费（年终据实结算）500万元。洪雅县政府和社会资本合作中心2020年预算支出500万元，具体项目为洪雅县PPP项目设计监理服务费用500万元。按照支出功能科目分类主要用于办公费、咨询费、手续费、印刷费、其他商品服务支出等功能科目；洪雅县科技扶贫资金专户2020年预算支出1400万元，来自上级专项资金，2020年中央和省级财政专项扶贫资金；洪雅县经济建设专户2020年预算153.99万元，具体项目为：上级专项资金2020年普惠金融发展专项资金34万元、小额担保贷款2020年县级配套资金40万元、2020年地震保险县级配套资金30万元、普惠金融县级配套49.99万元；洪雅县偿债准备金专户2020年预算11902.24万元，具体项目为2020年政府一般债券到期付息5462.30万元、2020年政府专项债券到期付息6442.94万元；财政经济发展专户2020年预算1081万元，具体项目为洪雅至峨眉山公路新建工程政府购买服务费1000万元、2020年省级市场监管专项资金5万元（川财行[2019]236号）、2020年省级财政民生事业76万元（川财社[2019]132号）；

按支出功能分类主要用于以下方面：

1.一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出 2053.74万元，主要包括基本支出669.75万元以及用于专项项目支出1383.99万元。

2.社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出138.77万元。

3.卫生健康，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出43.55万元。

4.农林水支出，主要用于上级保险保费补贴资金、扶贫资金以及普惠金融资金支出3726.99万元。

5.交通运输支出，主要用于洪雅至峨眉山公路新建工程政府购买服务费支出1000万元。

6.金融支出，主要用于2020年地震保险县级配套30万元；

7.住房保障支出，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出85.23万元。

8、债务付息支出，主要用于归还债务利息所发生的支出5462.29万元。

9、债务发行费用支出，主要用于债务发行兑付费用的支出80万元。

政府性资金预算支出，主要用于政府城乡社区事务支出、债务发行兑付费用的支出以及土地出让收入用于其他方面的支出等7282.94万元。

国有资本经营预算安排为0。

五、政府采购安排情况说明

支付中心集中支付经费30万元，主要用于购置财政规范化要求的专用设备和一般办公设备费用17.5万元；洪雅县政府和社会资本合作中心30万元，主要用于购置一般办公设备等购置费14.72万元。

六、机关运行经费

洪雅县财政局1个行政单位以及5家参公单位（含3个事业单位）机关运行经费财政拨款预算126.27万元，同比减少9.43万元，下降7.5%，主要原因是人员的减少以及按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，进一步压减行政运行支出。

七、三公经费增减变化说明

（一）因公出国（境）经费

2020年洪雅县财政局无出国计划，安排出国（境）经费预算0万元，与2019年持平。

（二）公务接待费

2020年年初预算公务接待费10万元，公务接待约60批次、970余人。2019年年初预算公务接待费11.2万元，2020年和上年相比减少1.2万元。主要原因是我局公务接待坚持节约控制开支的原则，严格控制公务接待费的支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

2020年洪雅县财政公务用车0辆，安排公车购置及运行维护费0万元，与2019年预算持平。

八、预算绩效情况说明

（一）洪雅县财政局整体绩效说明

洪雅县财政局基本支出875.52万元，主要用于保运转，包含办公费、人员工资、水电气费等支出，本单位供养财政人员实有人数54人（其中财行政17人、参公7人、工勤10人、事业20人）。本单位机关工作主要保证局机关规范运行，按时完成县委县政府交办工作及2020年目标考核工作。

洪雅县财政局局机关一般行政管理事务1378.99万元。拟定和执行权限财政税收等方针政策，保证权限财政运行，编制预决算，管理县级各种支出，完成评审监督等工作，各项经费支出力争有理有据，控制在预算内。争取达到县委县政府及公众满意。

（二）财政局局机关重点项目绩效说明

财政局新增债券中介服务费630万元，主要用于为我县争取新增专项债券资金、缓解财政压力，主要用于新增债券项目中介服务费，债券项目的可行性研究报告及一案两书，报账债券项目的立项和入库，促进我县工业、林业、农业、城市医疗等项目的建设。

（三）财政投资评审中心重点项目绩效说明

评审中介机构评审费项目预算500万元。主要用于通过优化设计、预算评审，控制项目成本，减少政府财政投入。

（四）洪雅县政府和社会资本合作中心重点项目绩效说明

洪雅县PPP项目设计监理费用项目预算500万元。主要用于通过设计监理，优化ppp项目前期设计，控制ppp项目政府成本投入。

（五）洪雅县财政局科技扶贫专户重点项目绩效说明

洪雅县财政局科技扶贫专户项目预算1400万元，主要是上级专项资金2020年中央和省级财政专项扶贫资金1400万元，主要用于改善全县建档立卡贫困户生产生活条件，增收致富；完成部分基层管护站防雨，防潮等基础设施及附属配套项目，达到改善职工工作生活环境。完成产业发展、基础设施等项目建设，完成2个临朐森林管护站的房屋建设，按照扶贫资金项目管理办法组织实施，增加产量，增加收入，发展适合贫困户的产业，完成贫困户生产生活条件。

（六）洪雅县农村综合改革专项资金重点项目绩效说明

洪雅县农村综合改革专项资金专户项目预算1177万元，主要是上级专项资金2020年农村综合改革转移支付资金1177万元，主要用于推进农村公益事业项目建设，建设一批美丽乡村，提高村级公益事业发展水平，建设美丽乡村项目村村容村貌，提高项目村集体经济收入，改善农村人居环境。

九、国有资产占用说明

财政局机关伙食团、办公楼位置位于洪川镇青衣路181号，两栋建筑均属砖混机构，房顶为瓦屋面，伙食团始建于1990年，建筑面积约60平方米，共一楼；办公楼始建于2005年，建筑面积约900平方米，共5楼。

十、专业性较强的名词解释

1、财政评审：负责对财政性资金和专项资金支出的必要性、可行性与不可行性、项目支出的合理性、绩效性与公共性等方面的评审工作；参与有关项目支出标准的研究；拟定财政投资评审规章制度等。

2、政府与社会资本合作（PPP）：是指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。