2021年度

四川省眉山市洪雅县财政局部门决算

 

目录

公开时间：2022年9月19日

第一部分 部门概况.......................................................4

一、基本职能及主要工作..............................................4

二、机构设置........................................................6

第二部分 2021年度部门决算情况说明......................................7

一、收入支出决算总体情况说明........................................7

二、收入决算情况说明................................................7

三、支出决算情况说明................................................8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................................9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............................9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明............................13

八、政府性基金预算支出决算情况说明.................................15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明...............................15

十、其他重要事项的情况说明.........................................15

第三部分 名词解释......................................................17

第四部分 附件..........................................................21

第五部分 附表..........................................................35

一、收入支出决算总表...............................................36

二、收入决算表.....................................................37

三、支出决算表.....................................................38

四、财政拨款收入支出决算总表.......................................39

五、财政拨款支出决算明细表.........................................40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................................41

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..............................42

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..............................43

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..............................44

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......................45

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..........................46

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..................48

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........................47

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表............................49

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

贯彻执行国家财政、税务、预算、财务、会计、采购、金融、国资、债务等方面的方针政策、法律、法规、规章及规范性文件;统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制县本级一般公共预算、政府性基金预算,负责管理县本级各项财政收支,编制年度县本级预算草案并组织执行;研究拟订县级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施,按分工负责政府非税收入管理;组织拟订全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动,依法编制政府性债务预算、建立政府性债务管控机制，预警政府性债务风险，加强政府性债务管理和做好债务信息公开等相关工作。

（二）2021年重点工作完成情况

    1.积极组织财政收入。预计截至12月31日我县全年完成一般公共预算收入11.2亿元，同比增长7%。

    2.优化财政支出结构。完成一般公共预算支出23.5亿元，占年初预算146.72%，同比减少6.7%、切实兜牢了“三保”支出底线，保障了“六稳”“六保”等重点领域支出以及部门正常履职的必需支出。

3.加大向上争取力度。一是截至11月底我县向上争取到位资金180834万元，其中转移支付补助资金108534万元，新增债券资金72300万元。

4.统筹推进重点工作。一是累计拨付城乡居民社会养老保险、中农保资金及基本公共卫生服务等民生项目资金19352.14万元，拨付就业再就业资金、城乡最低生活保障资金、各项医疗救助资金及其他各项巩固脱贫攻坚成果专项资金共计约4817万元，拨付疫情防控专项资金1939.9万元。二是充分利用新债务系统，增强政府性债务的监控力度，加强债务风险防范。三是加大环保资金的筹措与投入力度，全力配合完成我省第二轮生态环保督察工作，累计拨付环保专项资金4275.26万元。四是实施预算绩效管理全覆盖，对有效制止财政资金浪费，提高财政资金使用效益效果显著。五是推进两项改革“后半篇”文章暨农村小网格治理工作。六是按时完成预算管理一体化系统初始化设置，并组织召开2022年财政部门综合预算暨2021年部门决算会议，有效提高了各预算单位对财政预决算编制工作的认识。七是继续做好巩固拓展脱贫攻坚成果工作，同乡村振兴有效衔接工作资金保障，完成巩固拓展脱贫攻坚任务，足额保障县级资金3600万元，确保我县乡村振兴工作有效开展。

5.坚决维护财经纪律。积极完成惠民惠农财政补贴资金“一卡通”监管平台建设；加强政府采购管理；完成市巡察组对我县PPP项目巡察，持续开展青衣江湿地公园等项目的设计监理对接、审查工作。

     二、机构设置

洪雅县财政局下属二级单位5个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个。

纳入洪雅县财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.洪雅县国库集中支付中心

2.洪雅县收费票据监督管理中心

3.洪雅县乡镇财政管理服务中心

4.洪雅县财政投资评审中心

5.洪雅县政府和社会资本合作中心

 

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1699.36万元。与2020年相比，收、支总计各减少139.4万元，下降7.58%。主要变动原因是财政评审支出比上年减少。

     

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1699.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1525.86万元，占89.79%；政府性基金预算财政拨款收入173.5万元，占10.21%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0*%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

     

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1699.36万元，其中：基本支出1113.34万元，占65.52%；项目支出586.02万元，占34.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

     

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1699.36万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少139.4万元，下降7.58%。主要变动原因是财政评审支出比上年减少。

     

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1525.86万元，占本年支出合计的89.79%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少98.91万元，下降6.09%。主要变动原因是财政评审支出比上年减少。

     

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1525.86万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1310.11万元，占85.86%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出74.38万元，占4.88%；卫生健康支出46.22万元，占3.03%；住房保障支出95.15万元，占6.23%。

     

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1525.86万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为850.21万元，完成预算100%。

    2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为3.94万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）: 支出决算为17.6万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）: 支出决算为28.06万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为80万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务（项）: 支出决算为49.53万元，完成预算100%。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）: 支出决算为46.39万元，完成预算100%。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）: 支出决算为233.39万元，完成预算100%。

     9.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）: 支出决算为0.99万元，完成预算100%。

    10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  行政单位离退休（项）: 支出决算为1.69万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为74.38万元，完成预算100%。

    12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为26.86万元，完成预算100%。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.39万元，完成预算100%。

    14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为10.97万元，完成预算100%。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为95.15万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1113.34万元，其中：

人员经费915.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费197.86万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为25.75万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算25.12万元，占97.55%；公务接待费支出决算0.63万元，占2.45%。具体情况如下：

     

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出25.12万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加25.12万元，增长100%。主要原因是财政投资评审中心新购特种用车一辆。

其中：公务用车购置支出25.12万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车1辆、金额25.12万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于财政投资评审项目跟进用车。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。单位轿车1 辆由机关事务中心统一调配使用，费用在机关事务中心，本单位没有发生运行维护费；越野车一辆为财政投资评审中心年末新购，尚未发生运行维护费。

3.公务接待费支出0.63万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.12万元，下降16%。主要原因是接待人次减少。其中：

国内公务接待支出0.63万元，主要用于省市来我县调研和检查工作及兄弟县来我局学习交流工作餐支出。国内公务接待5批次，67人次（不包括陪同人员），共计支出0.63万元，具体内容包括：省厅来我县开展严肃财经纪律及财管风险排查工作接待7人支出200元；政府采购专项清理工作青神检查组来洪雅交叉检查，接待11人支出1040元；青神财政局来洪交流农村一员多用，接待5人支出620元；市局及区县财政局来我县开展政府采购电子化平台建设调研及座谈，接待32人工作餐支出3280元；市人大、财政等来洪调研，接待12人支出1200元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出173.5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，洪雅县财政局机关运行经费支出197.86万元，比2020年207.71万元减少9.85万元，下降4.74%。

（二）政府采购支出情况

2021年，洪雅县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，洪雅县财政局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆。其他用车主要是用于机关事务中心调配车辆1辆，财政投资评审中心特种用车1辆，用于财政评审中心项目跟进。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织洪雅县PPP项目设计监理、新增债券中介服务、财政投资评审开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年洪雅县财政局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

 

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本运行。 

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）一预算改革业务（项）：指财政部门用于预算改革方面的支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：

 指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

    13.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于信息化建设方面的支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
    15.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

    17.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

23.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出民（项）：指土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴费的住房公积金。

    25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

附件

2021年洪雅县财政局部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

洪雅县财政局下属二级单位5个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，分别为洪雅县国库集中支付中心和洪雅县收票据监督管理中心；其他事业单位3个，分别为洪雅县乡镇财政管理服务中心、洪雅县财政投资评审中心、洪雅县政府和社会资本合作中心。

    （二）机构职能

贯彻执行国家财政、税务、预算、财务、会计、采购、金融、国资、债务等方面的方针政策、法律、法规、规章及规范性文件;统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制县本级一般公共预算、政府性基金预算,负责管理县本级各项财政收支,编制年度县本级预算草案并组织执行;研究拟订县级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施,按分工负责政府非税收入管理;组织拟订全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动,依法编制政府性债务预算、建立政府性债务管控机制，预警政府性债务风险，加强政府性债务管理和做好债务信息公开等相关工作。

    （三）人员概况

    2021年年末现有编制人数69人、编外控制人数10人、退役军人公益性岗位1 人。2021年调进6人，新招1人，离退休2人，调出4人，年末实有人数67人。其中：行政20人；参公16人：支付中心13人、票管中心3人；事业20人：乡财管理办公室5人、事业财政评审中心8人、政府和社会资本合作中心7 人；编外控制10人，退役军人公益性岗位1 人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

    2021年财政拨款收入1699.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1525.86万元，政府性基金预算财政拨款收入173.5万元。

（二）部门财政资金支出情况 

2021年本年支出合计1699.36万元，其中：基本支出1113.34万元，项目支出586.02万元。主要用于以下方面:一般公共服务支出1310.11万元，占77.09%；社会保障和就业支出74.38万元，占4.38%；卫生健康支出46.22万元，占2.72%；住房保障支出95.15万元，占5.6%，城乡社区支出173.5万元，占10.21%。

三、部门整体预算绩效管理情况

   （一）部门预算项目绩效管理

我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效,无违规记录。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标，二是探索绩效跟踪监控，加强过程监控。预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及全县项目资金事前事中事后监督、财政评审中介服务、新增专项债券项目中介服务等工作。

基本支出主要用于保障机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出主要用于财政改革，强化监管提高财政资金使用效益，保证全县财政运行，编制预决算，完成评审监督等工作，各项经费支出力争有理有据，控制在预算内。争取达到县委县政府及公众满意。

（二）结果应用情况

强化评价结果应用，对发现的问题及时改进。

    （三）自评质量

 按照财政收支平衡的原则，严格控制财政支出，基本达到收支平衡。

    四、评价结论及建议

（一）评价结论

在预算资金的使用上严格遵守各项预算管理法律法规，严格控制“三公”经费的使用，强化项目资金的管理和使用，在合理安排预算资金的原则上保障了单位的正常运转。

（二）存在问题

     预算资金的编制及使用安排还应进一步优化，资产管理有待加强。

     (三)改进建议

 进一步加强预算编制、执行与绩效评价工作的管理，单个项目编制具体的项目绩效目标，以督促各项目的正常执行，从而提高预算资金的使用效率；合理优化预算资金的使用力度，完善事前事后监督程序。

附件

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

（PPP项目设计监理）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.洪雅县在财政部政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台共有入库4个，其中市级项目1个（洪雅县涉及两个子项目），县级项目3个。其中，市级项目为眉山市交通及社会事业建设项目（洪雅中学改扩建项目、江南学校新建项目）、县级项目为洪雅县水生态文明环境建设PPP项目、洪雅县江南康养新城基础设施项目、洪雅国际“农旅+康养”基地PPP项目。

2.按照《洪雅县PPP项目设计监理工作实施方案》（洪府办发〔2018〕31号）要求，县PPP中心负责（委托专业设计咨询机构）对全县PPP项目在工程设计各阶段提交成果时，由设计监理介入进行设计把关。PPP项目设计监理费用由县财政预算安排。按照工程勘察设计标准取费的15%计算。

（二）项目绩效目标。

1.年度总目标：加强各PPP项目设计的监督管理，审查优化项目设计，节约政府投资。

2.数量指标：根据各项目建设进度，适时开展并完成项目设计监理。

3.质量指标：完成各新开工项目设计监理工作，从设计方面提高项目适用、耐久、安全、可靠、经济等特性。

4.时效指标：2021年12月31日前完成。

5.成本指标：PPP项目设计监理费用≤230万元。

（三）项目自评步骤及方法。

全县各PPP项目总投资28.481亿元，截至2020年12月，全县各PPP项目累计完成投资8.5亿元。县PPP中心根据各PPP项目实施进度，按程序委托专业设计咨询机构，对新开工的PPP项目各子项目开展设计监理审查工作，从适用性、耐久性、安全性、可靠性、经济性等方面，对PPP项目设计进行优化。县PPP中心从设计咨询机构选择、设计监理介入、设计优化、设计咨询报告等方面进行了自查，并根据自查结果形成了自评报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。PPP项目设计监理项目纳入2021年年初预算，预算资金为230万元。截止评价时点，实际到位的财政拨款资金为104.48万元。资金拨付根据项目需求进度进行，资金到位及时。

2．资金使用。截止评价时点，柳江康养中心、江南学校、青衣江湿地公园等三个子项目PPP项目设计监理项目资金的实际支出共计104.48万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

该项目严格按照年度预算编制要求进行编制。本着节俭务实的原则，严格控制资金，项目资金的支付也是严格执行财务管理制度，经财务人员审批后按规范流程进行支付。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

县PPP中心根据各PPP项目实施进度，适时介入对洪雅国际“农旅+康养”基地PPP项目—柳江康养中心、眉山市交通及社会事业建设项目—江南学校新建项目、洪雅县江南康养新城基础设施项目—青衣江湿地公园等三个子项目进行了设计监理。

（二）项目管理情况。

县PPP中心按照政府采购限额要求，经政府采购程序分别选定柳江康养中心、江南学校、青衣江湿地公园等三个子项目设计监理单位（专业设计咨询机构），按照项目进度要求，对各子项目设计文件进行审查，提出优化建议，协调项目实施机构督促项目设计单位修改完善，并形成设计咨询报告。

（三）项目监管情况。

县PPP中心积极与各PPP项目实施机构对接，跟踪项目实施进度，采取“背靠背”方式适时介入开展项目设计监理，优化项目设计。

四、项目绩效情况    

（一）项目完成情况。

完成柳江康养中心、江南学校、青衣江湿地公园三个子项目设计监理工作，支付三个项目设计监理费用共计104.48万元。加强了各PPP项目新开工子项目的设计监督管理，提出合理的优化建议，节约政府投资。

（二）项目效益情况。

柳江康养中心、江南学校、青衣江湿地公园经设计监理审查优化，减少项目过度设计，节约财政投资，三个子项目共计节约投资约2620万元。同时，通过设计监理审查优化，降低工程造价，减少每年政府支付的各PPP项目可行性缺口补助。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

该项目实施有利于加强我县各PPP项目设计的监督审查，避免项目过度设计，通过设计优化审查，有效降低了项目造价，节约了政府投资。

（二）存在的问题。

年初预算与实际支出存一定差距。     因受各PPP项目实施进度影响，设计监理实际开展情况与计划存在差异，故导致实际支出于年初预算存在差异。

（三）相关建议。

县PPP中心拟于各PPP项目实施机构加强对接，掌握各PPP项目实际开工时间，合理统筹、科学安排适时开展项目设计监理工作。

附表： 2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码		117101		实施单位	洪雅县政府和社会资本合作中心
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	230	执行数：	104.48
		其中： 财政拨款	230	其中： 财政拨款	104.48
		其他资金		其他资金
年度总体目标完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	对处于实施阶段的各PPP项目进行设计监理			完成柳江康养中心、江南学校、青衣江湿地公园经设计监理审查优化。
年度绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值		实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	对处于实施阶段的各PPP项目进行设计监理	3个		3个
		质量指标	从适用性、耐久性、安全性、可靠性、经济性等方面，对PPP项目设计进行优化	完成各PPP设计监理		完成各新开工项目设计监理工作，从设计方面提高项目适用、耐久、安全、可靠、经济等特性
		时效指标	完成时间	2021年12月31日前		2021年12月31日前
		成本指标	≤ ¥2300000元	≤ ¥2300000元		≤ ¥2300000元
	效益 指标	经济效益  指标	优化PPP项目设计，降低工程造价	综合审查优化，减少过度设计		综合项目实际，综合审查优化，减少过度设计
		社会效益  指标	促进PPP项目的有序实施	促进PPP项目的有序推进		促进PPP项目的有序实施
		生态效益  指标	达到预期目标	达标		达到预期目标
		可持续影响指标	对各PPP项目进行科学合理的设计优化，节约政府投资	达标		降低工程造价，减少每年政府支付的各PPP项目可行性缺口补助
	满意 度指标	满意度指标	各项目实施机构对设计监理成果的认可程度	满意		满意

附件

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

（新增专项债券中介服务项目）

一、项目概况

为了促进我县工业、文化旅游、农业、医疗等项目的建设，聘请中介机构对符合申请新增专项债券条件的项目进行专业包装，确保向上申报的新增专项债券项目能够入项目备选库。该项目是以购买服务的形式聘请专业机构为我们将要包装的项目提供可行性研究报告和一案两书。以竞争性谈判的方式，确定了编制城乡饮水安全巩固提升和城市污水治理项目、柳江古镇全域智慧旅游及景区提档升级建设项目、四川省洪雅县经开区智能终端产业园基础设施建设项目（一期）、洪雅县瓦屋山雅女湖区域森林康养示范基地基础设施建设项目、洪雅县中欧现代农业产业融合示范园（一期）“一案两书”、可研报告的中标单位。该项目已纳入年初预算，预算数为200万元，执行数为152万元，完成预算的76%。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。新增专项债券中介服务项目纳入2021年年初预算，预算资金为200万元。截止评价时点，实际到位的财政拨款资金为152万元。资金拨付根据项目需求进度进行，资金到位及时。

2．资金使用。截止评价时点项目资金的实际支出共计152万元，分别是2021年2月3日支付2021年财政债务数据技术咨询服务费5万元，2月5日支付城乡饮水安全巩固提升和城市污水治理项目“一案两书”服务费用35万元，8月4日、10月18日支付柳江古镇全域智慧旅游及景区提档升级建设项目、四川省洪雅县经开区智能终端产业园基础设施建设项目（一期）、洪雅县瓦屋山雅女湖区域森林康养示范基地基础设施建设项目“一案两书”、可研报告服务费用共计84万元，9月15日支付洪雅县中欧现代农业产业融合示范园（一期）“一案两书”、可研报告服务费用28万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

该项目严格按照年度预算编制要求进行编制。本着节俭务实的原则，严格控制资金，项目资金的支付也是严格执行财务管理制度，经财务人员审批后按规范流程进行支付。

三、项目绩效情况    

（一）项目完成情况。

四川鲲腾科技有限公司已提供1年债务系统咨询服务，四川慧新诚企业管理咨询有限公司和上海首耀管理咨询有限公司、成都景业工程咨询有限公司、四川泽世投资咨询有限公司完成了我县5个新增专项项目的可行性研究报告及一案两书，项目分别是城乡饮水安全巩固提升和城市污水治理项目、柳江古镇全域智慧旅游及景区提档升级建设项目、四川省洪雅县经开区智能终端产业园基础设施建设项目（一期）、洪雅县瓦屋山雅女湖区域森林康养示范基地基础设施建设项目、洪雅县中欧现代农业产业融合示范园（一期）。制定的可行性研究报告和一案两书均达到了合同所约定的服务标准，项目已成功入库。

（二）项目效益情况。

新增专项债券中介服务项目全年预算数200万元，执行数为152万元，完成预算的76%。通过项目实施，制定了5个新增债券项目的可行性研究报告及一案两书，并全部成功入库专项债券备选库，进一步推进了我县工业、文化旅游、农业、医疗等项目的顺利进行。

五、评价结论

（一）评价结论。

该项目的实施进一步推进了我县工业、文化旅游、农业、医疗等项目的顺利进行。

（二）相关建议。

加强与各单位的沟通协调，做好前期项目收集和储备，提高专项债券包装质量。

2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码		117101				实施单位	洪雅县财政局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：		200		执行数：	152
		其中： 财政拨款		200		其中： 财政拨款	152
		其他资金				其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标					目标实际完成情况
	编制5个新增专项债券项目的“一案两书”及可研报告					完成编制5个新增专项债券项目的“一案两书”及可研报告
年度绩效指标完成情况	一级 指标		二级 指标		三级 指标	预期指标值		实际完成指标值
	完成 指标		数量指标		包装5个项目	5		5
			质量指标		达到合同所约定的服务标准	达标		达标
			时效指标		按时完成编制	按时完成		按时完成
			成本指标		编制费用不超过200万元	200万元		152万元
	效益 指标		经济效益指标		完成预算的70%	完成预算的70%		完成预算的76%
			社会效益  指标		促进项目的建设	促进项目的建设		促进项目的建设
			生态效益  指标		达成预期目标	达成预期目标		达成预期目标
			可持续影响指标		正常推进	正常推进		正常推进
	满意 度指标		满意度 指标		满意度≧90%	满意度≧90%		≧90%

附表：

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表