附件4

2020年度

四川省洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会

部门决算

 

目录

公开时间：2021年9 月 20日

第一部分 部门概况      4

一、基本职能及主要工作      4

二、机构设置      5

第二部分度部门决算情况说明      6

一、收入支出决算总体情况说明      6

二、收入决算情况说明      6

三、支出决算情况说明      7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明      8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明      8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明      12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明      12

八、政府性基金预算支出决算情况说明      14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明      14

十、其他重要事项的情况说明      14

第三部分 名词解释      20

第四部分 附件      24

附件1      24

附件2      27

第五部分 附表      31

一、收入支出决算总表      31

二、收入决算表      31

三、支出决算表      31

四、财政拨款收入支出决算总表      31

五、财政拨款支出决算明细表      31

六、一般公共预算财政拨款支出决算表      31

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表      31

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表      31

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表      31

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表      31

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表      31

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表      31

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表      31

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表      31

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。一是受县政府委托履行景区管理职能，按照科学规划、统一管理、严格保护、永续利用的原则，牵头制定实施瓦屋山旅游风景区管理办法，对景区进行管理服务。二是根据县政府委托，负责牵头制定景区总体规划，详细规划，为审批、监督、管理景区的建设项目提供服务；负责景区土地的规划、征用、开发、管理和土地使用权的出让、出租、转让等工作。三是牵头组织相关部门负责实施景区的道路、通讯、电力、供排水、垃圾处理等基础设施的规划和建设。四是对旅游业、服务业等行业协会进行管理服务。五是负责景区旅游环境的综合治理和安全稳定工作。六是负责景区的招商引资、整体营销、对外宣传和会节活动的策划和组织实施。七是负责县委、县政府交办的其他事项。

（二）2020年重点工作完成情况。一是迅速解决瓦屋山景区遗留问题，全力推进项目建设。二是多形式开展旅游从业人员技能培训，进行农家乐提档升级。三是为创建天府旅游名县，继续推进景区“五乱”治理，重拳出击私搭乱建拆除，竹木占道清理，店招店牌规范等。四是全面推进依法治理景区，着力解决农家乐合法经营、库区游船明码标价问题。五是强化旅游安全监管力度，确保全年无安全责任事故发生。

二、机构设置

洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会下属无二级预算单位。

 

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计489.17万元。与2019年相比，收、支总计各减少299.01万元，下降37.93%。主要变动原因是2020年项目减少，天府旅游名县创建完成，支出减少。

    （图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计489.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入489.17万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

                           （图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计489.17万元，其中：基本支出217.49万元，占44.46%；项目支出271.69万元，占55.54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                           （图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计489.17万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少299.01万元，下降37.93%。主要变动原因是2020年项目减少，天府旅游名县创建完成，支出减少。

                           （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出290.74万元，占本年支出合计的59.43%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少337.68万元，下降53.73%。主要变动原因是2020年项目减少，天府旅游名县创建完成，支出减少。

                           （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出290.74万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出181.11万元，占62.29%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出19.8万元，占6.81%；社会保障和就业（类）支出12.71万元，占4.37%；卫生健康支出（类）6.92万元，占2.38%；住房保障（类）支出16.74万元，占5.76%；城乡社区支出（类）支出50.46万元，占17.35%;商业服务业等支出（类）3万元，占1.03%。

                           

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为290.74万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为181.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）: 支出决算为19.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为12.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）: 支出决算为0.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为5.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 支出决算为1.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）: 支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）: 支出决算为14.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 支出决算为21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）:支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为16.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2020年一般公共预算财政拨款基本支出217.48万元，其中：

人员经费169.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费47.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

对个人和家庭的补助0.24万元，主要包括：奖励金、代缴社会保险费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.99万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

                           （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年持平。主要原因是无因公出国事项。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.99万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加2.99万元，增长100%。主要原因是公务用车运行维护费用因车辆老化及使用频率增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.99万元。主要用于单位沿旅游沿线检查及领导用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0.38万元，下降100%。主要原因是2020年无公务接待。

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，无国内公务接待支出。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出198.43万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会机关运行经费支出181.11万元，比2019年减少93.99万元，下降34.16%。主要原因是2020年单位在职人数减少。

（二）政府采购支出情况

2020年，洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对杜鹃园、水景观、场镇旅游基础设施管护项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2020年加强招商引资力度，吸引大品牌、大企业落户瓦屋山。加快建设瓦屋山·中瑞国际山地度假旅游示范区。重点推进温德姆旅游度假区、蜀山古村旅游度假区、瓦屋山街道街面改造等项目。做好观光小火车、雅女湖跨湖桥以及水上娱乐等项目的协调和推进工作。整合景区执法队、市场监管所等执法力量，加强对欺客宰客、无证经营、倒卖景区门票等乱象的打击力度，确保瓦屋山景区管理有序，从业者服务热情，游客满意度增加的良好氛围。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价。从评价情况来看其中：杜鹃园、水景观、场镇旅游基础设施管护费15万主要用于杜鹃园及水景观基础设施全年4次维修维护，对杜鹃园花草进行日常维护10次以上，确保杜鹃园及水景观无杂草，基础设施无损坏。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“景区宣传”“景区旅游安全工作”“城乡环境综合治理及双创工作经”“杜鹃园、水景观、场镇旅游基础设施管护”“创建天府旅游名县及5A景区工作”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）景区宣传费用项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了景区知名度，为旅游名县创建打下基础，发现的主要问题：宣传手段过于单一。下一步改进措施：通过新媒体进行景区宣传。

（2）景区安全工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障景区安全，及森林防火实施，发现的主要问题：老百姓安全意识不足。下一步改进措施：加大安全宣传力度，进行安全生产培训。

（3）城乡环境综合治理及双创项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了旅游沿线及场镇周围环境卫生干净清洁，发现的主要问题：旅游沿线部分路段任存在脏乱差现象。下一步改进措施：全方位进行脏乱差排查，排查后进行针对性解决。

（4）杜鹃园、水景观、场镇旅游基础设施管护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了一号山门处杜鹃广场干净卫生，对基础设施及时进行维修。发现的主要问题：旅游公厕内两纸一液补充不够及时。下一步改进措施：加强检查，做好两纸一液补充。

（5）创建天府旅游名县及5A景区工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了旅游沿线干净卫生，对基础设施及时进行维修。发现的主要问题：旅游沿线存在卫生死角。下一步改进措施：加强检查，及时发现卫生死角并做好处理工作。

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			杜鹃园、水景观、场镇旅游基础设施管护
预算单位			洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会
预算执行情况(万元)	预算数:		15	执行数:	15
	其中-财政拨款:		15	其中-财政拨款:	15
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	主要用于杜鹃园及水景观基础设施全年4次维修维护，对杜鹃园花草进行日常维护10次以上，确保杜鹃园及水景观无杂草，基础设施无损坏。			全年4次维修维护，对杜鹃园花草进行日常维护10次以上，确保杜鹃园及水景观无杂草，基础设施无损坏。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	全年4次维修维护	4次维修维护	4次维修维护
	项目完成指标	质量指标	确保杜鹃园及水景观无杂草，基础设施无损坏。	确保杜鹃园及水景观无杂草，基础设施无损坏。	确保杜鹃园及水景观无杂草，基础设施无损坏。
	项目完成指标	时效指标	2020年1月至2020年12月	2020年1月至2020年12月	2020年1月至2020年12月
	项目完成指标	成本指标	厉行节约	成本控制15万	成本控制15万
	效益指标	可持续影响指标	实现可持续发展	生态良好，实现可持续发展	生态良好，实现可持续发展
	效益指标	社会效益	对环境保护作用	对环境保护作用	保护杜鹃园水景观环境
	效益指标	生态效益	环境保护	保护杜鹃园水景观环境	保护杜鹃园水景观环境
	满意度指标	群众满意度	群众满意度	满意度达90%以上	满意度达90%以上

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门2020年无50万元以上项目，未组织项目绩效评价（附件2）。

 

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 反应事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心，医务室等附属事业单位。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反应机关事业单位基本养老保险缴费的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反应机关事业单位职业年金缴费的支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）: 反映除上述项目以外用于城乡社区方面的支出。

14.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

15.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）一般行政管理事务（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出 。

17.商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）其他旅游业管理与服务支出（项）:反映上述项目以外其他用于旅游业管理和服务等方面的支出。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

附件1

洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会部门

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会是洪雅县政府派出机构，内部设置4个机构，包括：办公室、规划和工程建设部、招商和市场营销部、景区管理部。属于一级预算单位，无下设机构。

（二）机构职能。一是办公室负责日常收发文及其他工作、二是规划和工程建设部负责根据县政府委托，负责牵头制定景区总体规划，详细规划，为审批、监督、管理景区的建设项目提供服务、三是招商和市场营销部负责景区的招商引资、整体营销、对外宣传和会节活动的策划和组织实施、四是景区管理部负责对旅游业、服务业等行业协会进行管理服务。

（三）人员概况。2020年末我单位在职职工合计16人，其中事业人员16人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2020年洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员会财政收入489.17万元，均为财政拨款收入，其中一般公共预算财政拨款收入290.74万元，政府性基金预算财政拨款198.43万元。

（二）部门财政资金支出情况。2020年洪雅县瓦屋山旅游风景区管理委员财政支出489.17万元，其中基本支出217.49万元，项目支出271.69万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位年初加强对财政预算草案的编制和分析管理，按照现行财政预算管理体制的有关规定和上级财政部门要求对本年度相应用款进行及时清理和处理，切实做到账账相符、账实相符、账证相符；对各项支出的绩效目标进行季度梳理和年度分析。

（二）结果应用情况。

我单位年初对景区宣传项目进行了绩效管理，对专项项目的数量指标、成本指标及经济、社会效益指标等进行提前细化，加强项目实施的过程监督，确保专项项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时，保障项目按绩效实施，保质保量按期完工。我单位严格按照内部控制、财经审计等规章制度，在单位内部开展自评工作，总体评价结果良好，各部门工作人员认真履行职责，对各项工作认真负责，特别是重点项目绩效评价结果优良，群众满意度较高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我单位预算执行情况良好，资金运行和使用情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算编制和决算执行情况相符。

（二）存在问题。一是在实际操作中，内控制度对财务的监管还不到位，需进一步加强内部控制学习并用于实际监管中。二是资产清查管理不完善，部分资产年久失修，损坏严重，应该及时进行处置而没有在资产系统中进行核销。

（三）改进建议。一是科学合理编制预算，严格执行预算，加强经费管理，规范账务处理，提高财务信息质量，完善管理制度，进一步加强资产管理。二是加强对资产管理和内部控制制度的监管，认真落实相关机制，定期开展自查，切实加强管理效果。

附件2

XXX项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况    

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。    

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

 

 第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表