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公开时间：2019年8月30日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置6

第二部分2018年度部门决算情况说明7

一、收入支出决算总体情况说明7

二、收入决算情况说明7

三、支出决算情况说明8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明13

八、政府性基金预算支出决算情况说明15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明15

十、预算绩效情况说明15

十一、其他重要事项的情况说明18

第三部分名词解释19

第四部分附件22

附件122

附件226

第五部分附表29

一、收入支出决算总表29

二、收入总表29

三、支出总表29

四、财政拨款收入支出决算总表29

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）29

六、一般公共预算财政拨款支出决算表29

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表29

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表29

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表29

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表29

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表29

十三、国有资本经营预算支出决算表29

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．执行、实施县委的干训计划。按照县委组织部的干训计划，为全县培训现职干部、党员、入党积极分子、后备干部、新上岗干部、公务员、理论骨干等。

２．通过教学、科研等多种形式渠道，宣传中国特色社会主义理论以及党的路线、方针和政策。

３．围绕县委、县政府中心工作，积极开展课题调，充分发挥思想库作用，同时运用于教学。

４．负责省委党校函授学历教育本科层次以上的招生工作。

５．负责全县党校系统、干函院系统和行政学校系统与上级部门的业务联系；协助对乡镇组织的干部培训进行业务指导。

６．负责完成党校、行政学校及干函站三位一体的办学基础硬件建设。

７．完成县委、县政府以及上级党校、行政学院交办的其他工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

1．在县委组织部指导下，成立了瓦屋山乡村振兴学校（县委党校第一分校）建设推进专项工作小组，定期召开协调会，有序推进学校建设。

2．举办了全县入党积极分子培训班, 2018年村（社区）党组织书记、主任“乡村振兴战略”专题轮训班、洪雅县2018年事业单位法定代表人综合素质提升培训班，创新培训模式，强化培训成果，学员积极向县委、县政府提交了近300条建议意见。获得县委主要领导肯定性批示，其中村干班作为典型经验在全市党校系统交流学习。

3．邀请了四川省委党校副校长裴泽庆教授7月来洪到洪州大讲堂授课“学习习近平新时代中国特色社会主义思想”。

4．积极开展“送课出校”，组织教师到机关、企业、社区、村社宣讲党章党规和十九大精神，受训干部群众达2000多人。

5．组建了洪雅县新时代干部人才中心，拓展了培训业务，丰富了培训内容，更好地为县委、县政府服务。

6．充分发挥“洪雅县农民夜校总校”作用。一是对农民夜校的教员进行了集中培训，二是对各乡镇农民夜校进行了业务指导。

二、机构设置

洪雅县委党校属参照公务员管理全额拨款单位，属县委工作部门。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计270.08万元。与2017年相比，收、支总计各增加29.06万元，增长12%。主要变动原因是培训班次增加，培训费用增加。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计270.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入270.08万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计270.08万元，其中：基本支出254.69万元，占94.30%；项目支出15.38万元，占5.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计270.08万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加29.06万元，增长12%。主要变动原因是培训班次增加，培训费用增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出270.08万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加29.06万元，增长12%。主要变动原因是培训班次增加，培训费用增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出270.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）229.58万元，占85%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出17.29万元，占6.5%；医疗卫生支出7.71万元，占2.8%；住房保障支出15.50万元，占5.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为270.08万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）:支出决算为229.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为17.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为15.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出254.69万元，其中：

人员经费199.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费55.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.7万元，完成预算100%，决算数与预算数持平，主要原因是严格按照预算要求，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.7万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是2017年、2018年均无因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是2017年、2018年均未购置新车且无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于单位所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.7万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.38万元，增长118.75%。主要原因是因工作需要，区县党校及上级党校来洪雅调研次数增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，141人次（不包括陪同人员），共计支出接待费为0.7万元,具体内容包括：接待西充县委党校0.1万元，接待丹棱县委党校0.1万元，接待井研县委党校0.05万元，接待省市委党校0.45万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校在年初预算编制阶段，组织对５项目开展了预算事前绩效评估，对５个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取１个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看所有项目均按照年初制定的数量、质量、时效等指标开展工作，均完成年初设定目标。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看校园维修维护费按照年初制定的绩效目标完成。解决了校园及教室环境差问题，解决了学校车辆通行道路安全等隐患。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“校园维修维护费”1个项目绩效目标实际完成情况。

1.校园维修维护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，使校园干净整洁，保障了校园培训顺利开展。

项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度)
项目名称			校园维修维护
预算单位			洪雅县委党校
预算执行情况(万元)	预算数:		5	执行数:	５
	其中-财政拨款:		５	其中-财政拨款:	５
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	要解决校园及教室环境差问题，要解决学校车辆通行道路安全等隐患			已解决了校园及教室环境差问题，已解决了学校车辆通行道路安全等隐患
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	对校园的维修，旧宿舍的改造	更换维护厕所6个，维护大门一扇，混凝土地面40㎡等	更换维护厕所6个，维护大门一扇，混凝土地面40㎡等
	项目完成指标	质量指标	完成进度	100%	100%
	项目完成指标	时效指标	完成时间	2018年12月31日前	2018年12月31日前
	项目完成指标	成本指标	打混凝土地面	单价85/㎡	单价85/㎡
	效益指标	经济效益	确保我校道路通畅，学员出行安全	保障道路通行安全，促进经济发展	保障道路通行安全，促进经济发展
	效益指标	社会效益	对社会发展的作用	消除安全隐患，保障学员出行安全，有利于维护社会稳定。	消除安全隐患，保障学员出行安全，有利于维护社会稳定。。
	满意度指标	满意度指标	群众满意度	100%	100%

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《县委党校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对校园维修维护项目开展了绩效评价，《校园维修维护项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，县委党校机关运行经费支出55.08万元，比2017年减少11.13万元，下降17%。主要原因是节约开支。

（二）政府采购支出情况

2018年，县委党校政府采购支出总额10.79万元，其中：政府采购货物支出10.79万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备及教学设备更换。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，县委党校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指用于干部教育培训的支出等。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）:指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）和事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位和事业单位医疗保险缴费经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

洪雅县委党校2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

县委党校属参照公务员管理全额拨款单位，属县委工作部门。

（一）机构组成。

党校设教育股和办公室两个股室。

（二）机构职能。

1、办公室：主要负责单位日常工作，承担编制、人事、群团、文秘、档案、保密、后勤服务、目标绩效管理等职责。

2、教育股：承担党建、组织、宣传、党风廉政建设、干部培训等工作。

（三）人员概况。

人员编制数15人，其中参照公务员管理的人员编制5人，事业编制10人；现有在职人员15人（参照公务员管理的人员4人，公务员3人，事业人员8人），退休人员9人。其中正科级３人（实职１人，副县级非领导２人），副科级３人（实职２人），科员１人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计270.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入270.08万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计270.08万元，其中：基本支出254.69万元，占94.30%；项目支出15.38万元，占5.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我校年初加强对财政预算草案的编制和分析管理，按照现行单位财政预算管理体制的有关规定和上级财政部门要求对本年度相应用款进行及时清理和处理，切实做到账账相符、账实相符、账证相符；对各项支出的绩效目标进行季度梳理和年度分析。

（二）专项预算管理。

我校年初对校园维修等项目进行了绩效管理，对专项项目的数量指标、成本指标及经济、社会效益指标等进行提前细化，加强项目实施的过程监督，确保专项项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时，保障项目按绩效实施，保质保量按期完工。

（三）结果应用情况。

我校严格按照内部控制、财经审计等规章制度，在单位内部开展自评工作，总体评价结果良好，各部门工作人员认真履行职责，对各项工作认真负责。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我校预算执行情况良好，资金运行和使用情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算编制和决算执行情况相符。

1.科学合理编制预算，严格执行预算，加强经费管理，规范账务处理，提高财务信息质量，完善管理制度，进一步加强资产管理。

2.加强对资产管理和内部控制制度的监管，认真落实相关机制，定期开展自查，切实加强管理效果。

（二）存在问题。

1.在实际操作中，内控制度对财务的监管还不到位，需进一步加强内部控制学习并用于实际监管中。

2.资产清查管理不完善，部分资产年久失修，损坏严重，应该及时进行处置而没有在资产系统中进行核销。

（三）改进建议。

1.科学合理编制预算，严格执行预算，加强经费管理，规范账务处理，提高财务信息质量，完善管理制度，进一步加强资产管理。

2.加强对资产管理和内部控制制度的监管，认真落实相关机制，定期开展自查，切实加强管理效果。

附件2

2018年县委党校项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）项目情况

校园维修维护项目经费来源为财政拨款，该项目投资50000元，主要实施内容为更换厕所，铺平地面，维护大门等不安全隐患。

（二）评价工作开展

本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（二）绩效分析

1、项目决策

校园厕所比较陈旧，通水系统存在问题，不能正常排水，并且化粪池堵塞，不能正常使用。校园道路不平整，大门安全性存在隐患等一系列问题。本次整治，较大程度消除了安全隐患，有助于维护群众生命财产安全，该项目具有较强可行性。通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行。

2、项目管理

该项目严格按照合同内容进行资金拨付。

3、项目绩效

该项目更换厕所6个、大门维修1个、地面混凝土40平方米，打墙柱等，截止2018年12月31日，该项目已全部完工。通过该项目的实施，消除了校园安全隐患，保障了职工及学员道路通行的安全，有助于促进经济发展、维护社会稳定。

三、存在主要问题

1.因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。

2.预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。

3.随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心。

四、相关措施建议

1、细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

3、合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表