政府信息公开

2022年6月13日至2022年8月31日，县审计委员会办公室、县审计局成立审计组对洪雅县水利局局长刘卫权同志任职期间经济责任履行情况进行了审计。针对审计发现的问题，我局高度重视，进行了认真的研究和分析，并采取相关措施进行整改，现将审计整改结果公告如下：

一、重大经济事项的决策、执行和效果方面存在的问题

（一）未制定“三重一大”决策议事细则

整改措施：已于审计期间制定并印发了《洪雅县水利局“三重一大”事项集体决策制度（试行）》（洪水委发〔2022〕11号）

整改结果：已整改。

（二）未签订补充合同变更原合同部分内容，将服务项目履行期限变更为5年

整改措施：对相关人员进行批评教育，今后严格按照相关规定开展合同签订、履行和服务采购项目工作，并加强政府采购相关政策学习，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：已整改。

（三）结算审核把关不严，未据实办理结算，涉及金额0.4万元

整改措施：据实办理工程结算，并在今后的类似项目中严格落实现场验收，对结算审核严格把关。

整改结果：已整改。

（四）设计单位履职不到位，导致变更工程投资85.8万元

整改措施：约谈设计单位，行业主管部门加强对项目前期勘察设计成果的审查，提高勘察设计单位责任意识，确保设计准确性，避免频繁变更导致增加工程投资情况发生。

整改结果：已整改。

二、财政财务和内部管理及其他重要经济活动方面存在的问题

（五）国有资产管理缺位，账外资产长期存在

整改措施：（1）全面清查。对局机关及下属水管单位、国有电站、水管单位持有股份的股份制电站所有房屋、水库等资产全面清查，梳理办证情况，形成台账，并同步做好相关证件、房屋报建批复等档案资料的归集工作。（2）资产入账。对资料齐全，能办理入账的资产，按规定立即办理入账手续。（3）暂估值入账。对资料不齐全，价值不明确的资产，按暂估值入账。（4）建章立制。举一反三，制定切实有效的资产管理制度，强化资产管理意识，加强和规范资产管理工作，避免国有资产流失。

整改结果：已整改。

（六）2021年全县灌区岁修工程未经财政评审提前实施

整改措施：对相关人员进行批评教育，并在今后的项目工作中加强管理和相关政策文件学习，严格遵循相关规定，先财评后实施，杜绝此类现象再次发生。

整改结果：已整改。

（七）预算执行过程中，未经批准在不同功能分类科目间调剂使用预算资金

整改措施：组织水利系统财务人员，加强预算相关规定的学习，严格预算编制和执行，提高预算精准度，未经批准不得随意调剂使用预算资金。

整改结果：已整改。

（八）下属单位往来款项长期挂账未清理，涉及金额1255.02万元，其中应收账款310.76万元未收回

整改措施：（1）聘请第三方机构会计师事务所对国有电站、水管单位持有股份的股份制电站开展一次财务评估，形成财务评价报告。根据财务评价报告结果，逐个研究应收账款整改措施。（2）涉及个人借款的，尊重历史，逐个研究，逐个妥善处理。对应追回的个人借款，还款人确有困难的，可制定还款计划，按计划归还借款；对拒不归还的，可通过法律途径等形式催收。（3）建章立制。举一反三，制定切实有效的财务管理制度，强化财务管理意识，加强和规范财务管理工作，避免国有资金损失风险。

整改结果：已收回借款26.5万元，其余应收账款涉及国有电站、水管单位持有股份的股份制电站已制定还款计划按计划还款。

三、自然资源保护履职方面存在的问题

（九）水土保持方案未批先建

整改措施：敦促涉及单位依法补办水土保持方案报告表，并报我局审批，同时加强对该项目的水土保持监管，督促业主严格落实水土保持措施，减少人为因素造成的水土流失。

整改结果：已整改。

（十）水土保持补偿费应收未收，涉及金额13.02万元

整改措施：敦促上述单位、企业依照程序补缴应缴未缴水土保持补偿费，今后加强与税务部门的信息交流，协助好税务部门开展水土保持补偿费征收。

整改结果：已整改。

四、其他方面存在的问题

（十一）中介机构结算审核把关不严，未据实审核结算，涉及金额2.74万元

整改措施：据实办理工程结算，完善中介机构管理制度，在今后委托中介机构的合同中明确责任，对中介机构存在失职行为的要依据法律法规和合同条款进行处理。

整改结果：已整改。

（十二）下属单位虚报差旅费，涉及金额0.2万元

整改措施：总岗山水库服务站已于审计期间清退问题所涉资金，我局已对相关人员开展了谈话教育工作。

整改结果：已整改。

（十三）下属单位会计制度执行不严，未经财务人员审核报销费用96.67万元

整改措施：总岗山水库服务站已于审计期间完善了上述付款凭证的财务审核手续。

整改结果：已整改。

（十四）事业干部未经审批同时在两类（专业技术岗和管理岗）岗位上任职

整改措施：林智君选择继续在专业技术岗位任职，县政府已免去林智君县水政执法大队队长职务，已完成整改；郭巍同志已申请转岗，选择在管理岗位任职，正在对接县人社局抓紧完善转岗手续。

整改结果：已整改。

（十五）内部审计制度未建立。县水利局未建立内部审计制度

整改措施：建立内部审计制度，加强内部审计监督。

整改结果：已整改。

                       洪雅县水利局

                       2024年1月12日