洪雅县2022年财政预算执行及决算编制审计查出问题的整改报告

一、财政收入方面存在的问题

存在问题：非税收入未及时缴纳。

县财政局已将非税收入全部缴库，完成整改。

二、专项资金方面存在的问题

（一）资金拨付进度缓慢。

相关项目资金均已按项目实施进度及合同约定完成支付。在今后工作中，县财政局及相关部门将加强对项目实施和资金使用的监管力度，按项目实施进度及时拨付资金。

（二）项目推进缓慢，未及时发挥资金使用绩效。

柳江古镇基础设施建设项目已完工，已按项目实施进度支付资金。

三、道路交通事故社会救助资金管理方面存在的问题

（一）资料不齐全，列支救助基金。

县交警大队对办理救助基金垫付案件的经办民警进行了诫勉谈话，同时要求全体交警深入学习救助基金使用管理办法，在今后工作中，要有效指导受害人和医疗机构提供合理证明材料，确保救助基金支付真实合理，充分发挥救助金作用。

（二）未有效落实追偿管理机制。

 县交警大队已制定救助基金垫付资金追偿整改方案，已将救助金追回存入救助金接收账户，完成整改。

四、乡村振兴衔接推进专项资金方面存在的问题

存在问题：项目多计财政补助资金。

   县乡村振兴局已会同槽渔滩镇督促施工方退还财政补助资金。今后工作中，县乡村振兴局进一步强化项目监管，严把设计、施工、材料质量关，确保每一笔乡村振兴衔接资金用到实处。

五、捐赠收入方面存在的问题

（一）违规支出定向捐款收入。

洪雅县坤元农业发展有限公司已调整相关会计科目，用公司自有资金列支餐费。

（二）受赠物资管理不到位，账实不符。

县红十字已制定受赠物资管理制度，按捐赠物资出入库制度建立出入库台账，将领取物资下账，明确专人保管物资，确保账实相符。

六、粮食购销方面存在的问题

存在问题：小包装大米轮换不规范。

一是县双天粮油储备库严格按照《眉山市人民政府关于印发眉山市深化粮食购销领域体制机制改革保障粮食安全的意见的通知》（眉府函〔2022〕14号）要求，制定了《应急小包装储备粮油轮换方案》，明确小包装储备粮油轮换的方式，规范了小包装储备粮油轮换工作。二是2023年9月20日，县发改局会同相关部门对县双天粮油储备库小包装储备粮油进行了检查，库内小包装大米、菜籽油储备安全，数量充足，轮换工作规范有序。

                                 洪雅县财政局

                               2024年1月16日