洪雅县财政局

关于2025年单位预算编制的说明

目录（一）2025年单位预算编制说明

1.基本职能及主要工作

2.单位机构设置

3.2025年收支预算总体情况及与2024年相比增减变化

4.支出预算安排具体情况

5.政府采购安排情况说明

6.机关运行经费

7.三公经费增减变化说明

8.预算绩效情况说明

9.国有资产占用说明

10.专业性较强的名词解释

目录（二）2025年单位预算公开表

1.封面

2.单位收支总表

3.单位收入总表

4单位支出总表

5.财政拨款收支总表

6.财政拨款预算表（单位经济分类科目）

7.一般公共预算支出预算表

8.一般公共预算基本支出预算表

9.一般公共预算项目支出预算表

10.一般公共预算“三公”经费支出预算表

11.政府性基金支出预算表

12.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

13.国有资本经营支出预算表

14.单位整体支出绩效目标申报表

15.单位项目支出绩效目标表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

主要职责：贯彻执行国家财政、税务、预算、财务、会计、采购、金融、债务、国资国企、等方面的方针政策、法律、法规、规章及规范性文件；统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，按分工负责政府非税收入管理；组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动；拟订化解政府性债务计划，全域性统计分析政府债务情况，依法编制政府性债务预算、建立政府性债务管控机制，预警政府性债务风险，加强政府性债务管理和做好债务信息公开等相关工作；牵头编制国有资产管理情况报告，负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案；负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案；负责办理和监督财政经济发展支出和中央、省、市、县政府性投资项目的财政拨款；负责管理全县会计工作；监督财税法规、政策的执行情况；全面实施预算绩效管理；对国有企业进行指导和服务，配合金融监管部门做好金融监管相关工作；完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2025年重点工作

2025年财政部门聚焦高质量发展，全面落实贯彻中央、省委、市委、县委决策部署，坚持稳中求进、以进促稳，保重点、强统筹、优结构、讲绩效、守底线，努力推动财政工作提质增效。

1.千方百计增收入。一是税款应收尽收。配合税务等部门做好税收征缴工作，加强对外招商引资、培植有效税源和新增长点，提供更大税源支持。二是非税提质增面。督促综合执法、公安、交警、住建、规自等具有收费权的执收单位，加大征收和催收力度，确保非税收入及时有序入库。三是基金多做贡献。督促规自部门加强土地资源的系统包装和综合开发，科学合理安排土地出让时序和节奏，依托区位优势、周边环境做好优质地块招商推介，吸引更多社会资本竞买，确保土地出让稳步推进。

2.想方设法压支出。牢固树立“过紧日子”思想，压减“三公”经费，严控一般性支出和预算追加报告，严格落实“三项清理”制度，动态收回闲置沉淀、低效无效、预算结余资金，守牢“三保”支出底线，补齐教育、社保医疗等民生领域短板，严格支出保障序列，保持合理适度财政支出强度。

3.全力以赴强保障。重点保障“三保支出”。遵循“保工资、保运转、保基本民生”优先原则，将“三保支出”足额纳入年初预算。不断提高库款调度测算准确性，科学把握资金调度顺序和节奏，有序调度安排库款支出，确保库款保障水平处于合理区间，切实兜牢“三保”底线。把财政资金真正用在刀刃上，重点保障好县委、政府重大战略部署、重点项目建设，把更多“真金白银”用于重点领域、关键环节，不折不扣地提供财力保障，把同样的钱花出更大成效。

二、单位机构设置

洪雅县财政局股室15个，在职人员80人，其中行政单位1个，下属二级预算单位6个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个，主要包括：洪雅县国库集中支付中心、洪雅县收费票据中心、洪雅县财政投资评审中心、洪雅县乡镇财政服务中心、洪雅县政府和社会资本合作中心、洪雅县国资国企综合服务中心。

三、2025年收支预算总体情况及与2024年相比增减变化

1．收入情况：财政一般预算拨款收入4662.64万元。

洪雅县财政局收入预算总额为4662.64万元，其中：当年财政拨款收入4652.64万元，事业收入10万元。

2．支出情况：按照收支平衡的原则支出预算4662.64万元，其中：基本支出1129.82万元，项目支出3532.82万元。

3.与2024年相比增减变化原因

2024年基本支出1007.65万元，2025年基本支出1129.82万元。2025年较去年增加122.17万元，主要原因是机构改革，原县国有资产和金融服务中心调整为县财政局管理，单位人员有所增加；2024年项目支出1749.5万元，2025年项目支出3532.82万元，2025年较去年增加1783.32万元，主要原因是机构改革，原县国有资产和金融服务中心调整为县财政局管理，职能整合，单位项目有所增加。

四、支出预算安排具体情况

（一）一般公共预算支出

洪雅县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担下属事业发展相关工作。  

基本支出，用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2025年人员经费975.17万元，公用经费154.65万元。其中工资福利支出918.21万元；商品和服务支出189.2万元，含办公费13.67万元，水电费14.6万元；对个人和家庭的补助22.41万元。

项目支出，用于保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。具体项目为预算管理一体化系统建设经费40万元；财政预决算工作经费40万元；财政网络运维费49.5万元；乡财规范管理工作经费20万元；票管中心工作经费15万元；政府采购法律咨询费10万元；洪雅县政府和社会资本合作中心工作经费20万元；政府采购专项培训及政策解读培训工作经费10万元；财政投资评审中心工作经费20万元；PPP项目咨询费100万元；防范化解金融风险及维稳费5万元；国有资产监管及信息系统服务费10万元；国企业务运行服务费5万元；退休人员活动经费2.18万元；党员培训工作费1.64万元；创业担保贷款贴息县级配套30万元；地震保险县级配套50万元；一般债券发行费用50万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

1.一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出1153.74万元，主要包括：行政运行、事业运行、一般行政管理事务、预算改革业务、信息化建设、其他财政事务支出等。

2.社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位社会保障缴费方面及离退休人员的支出135.03万元。

3.医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出45.88万元。

4.住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出93.49万元。

5.债务发行费用支出，主要用于一般债券发行费用支出50万元。

6.资源勘探工业信息等支出，主要用于国有资产监管及信息系统服务费10万元、国企业务运行服务费5万元。

7.农林水支出，主要用于创业担保贷款贴息县级配套30万元。

8.金融支出，主要用于防范化解金融风险及维稳费5万元、地震保险县级配套50万元。

（二）政府性基金预算支出为2943.5万元

按照科目支出主要用途分类用于维修（护）费、委托业务费、办公费等。

1. 国有资本经营预算支出为141万元

   按照科目支出主要用途分类主要用于委托业务费。

   五、政府采购安排情况说明

   2025年，安排政府采购预算165.23万元，主要用于政府采购货物和政府采购服务。其中：政府采购货物23.81万元，政府采购服务141.42万元。

   六、机关运行经费

   洪雅县财政局机关运行经费财政拨款预算154.65万元，同比增加10.86万元，增长7.55%，其中办公费13.67万元、办公用房水电费14.6万元、邮电费0.1万元、办公用房物业管理费6万元、差旅费30万元、维修（护）费4万元、培训费0.2万元、公务接待费2.78万元、劳务费10万元、委托业务费3万元、工会经费20万元、其他交通费用20.3万元及其他商品和服务支出30万元。主要原因是机构改革，原县国有资产和金融服务中心调整为县财政局管理，单位人员有所增加，相关费用预算增加。

   七、三公经费增减变化说明

   （一）因公出国（境）经费

   2024、2025年均无年初预算的因公出国（境）费用。

   （二）公务接待费

   2025年洪雅县财政局安排公务接待费预算2.78万元，较2024年预算下降0.35%，主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子的要求，进一步压减行政运行支出。

   （三）公务用车购置及运行维护费

   2024、2025年均无年初预算的公务用车购置及运行维护费。

   八、预算绩效情况说明

   （一）洪雅县财政局整体绩效说明

   洪雅县财政局基本支出1129.82万元，主要用于保运转，包含办公费、人员工资、水电气费等支出，本单位供养财政人员实有人数80人（其中行政16人、参公8人、工勤5人、事业38人、编外控制数11人、离休1人、退役军人公益性岗位1人）。本单位机关工作主要保证局机关规范运行，按时完成县委县政府交办工作及2025年目标考核工作。

   洪雅县财政局局机关一般公共预算项目支出438.32万元，政府性基金预算项目支出2943.5万元。拟定和执行全县财政税收等方针政策，保证全县财政运行，编制预决算，管理县级各种支出，完成评审监督等工作，发行地方政府一般债券，各项经费支出力争有理有据，控制在预算内，争取达到县委县政府及公众满意。

   （二）财政投资评审中心造价咨询服务费

   洪雅县财评中心造价咨询服务费预算280万元。主要用于优化设计、预算评审，控制项目成本，减少中介机构评审服务费，减少政府财政投入。

   （三）PPP项目咨询费

   PPP项目咨询费100万元，加强各PPP项目的监督管理，规范高效推进项目实施，对处于实施阶段的各PPP项目进行指导，并在项目建设完成后及运营期每年进行一次PPP项目绩效评价，规范高效地推进各PPP项目建设，指导实施机构做好PPP项目绩效评价。

   （四）新增债券中介服务费

   新增债券中介服务费355万元，通过项目实施，制定了新增债券项目的可行性研究报告及一案两书，并全部成功入库专项债券备选库，争取新增专项债券，进一步推进了我县林业、农业、工业、城市建设等项目的顺利进行。

   （五）洪雅县金财网络建设及运行维护费

   金财网络建设及运行维护费49万元，保障我县金财网络安全和稳定运行，网络安全保护等级，符合二级等级保护要求，保障网络安全运行时间。

   九、国有资产占用说明

   财政局机关伙食团、办公楼位置位于洪川镇青衣路181号，两栋建筑均属砖混机构，房顶为瓦屋面，伙食团始建于1990年，建筑面积约60平方米，共一楼；办公楼始建于2005年，建筑面积约900平方米，共5楼。

   十、专业性较强的名词解释

   （一）财政评审：负责对财政性资金和专项资金支出的必要性、可行性与不可行性、项目支出的合理性、绩效性与公共性等方面的评审工作；参与有关项目支出标准的研究；拟定财政投资评审规章制度等。

   （二）政府与社会资本合作（PPP）：是指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，从而使政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。